SEC POS AM-archivering

Wat is de SEC POS AM-archivering?

De SEC POS AM-aanvraag wordt ingediend door bedrijven die een prospectus hebben ingediend voor registratie bij de Amerikaanse Securities and Exchange Commission (SEC). Het is een post-effectieve wijziging van die registratieverklaring die niet onmiddellijk van kracht wordt na indiening.

Inzicht in SEC POS AM Filings

SEC POS AM-deponeringen bevatten post-effectieve wijzigingen om bijgewerkte prospectusinformatie te verstrekken. Een prospectus is een formeel juridisch document dat vereist is door en is ingediend bij de SEC en dat details geeft over een beleggingsaanbod voor verkoop aan het publiek. Het voorlopige prospectus is het eerste aanbiedingsdocument dat door een effectenemittent wordt verstrekt en bevat de meeste details van het bedrijf en de transactie in kwestie.

Het definitieve prospectus, dat achtergrondinformatie bevat, waaronder details zoals het exacte aantal uitgegeven aandelen / certificaten en de exacte aanbiedingsprijs, wordt afgedrukt nadat de transactie van kracht is geworden. In het geval van onderlinge fondsen bevat het prospectus van een fonds details over de doelstellingen, beleggingsstrategieën, risico’s, prestaties, uitkeringsbeleid, vergoedingen en kosten en fondsbeheer.

Amerikaanse Securities and Exchange Commission

De Amerikaanse Securities and Exchange Commission (SEC) is een onafhankelijke federale overheidsinstantie die verantwoordelijk is voor het beschermen van investeerders, het handhaven van een eerlijke en ordelijke werking van effectenmarkten en het faciliteren van kapitaalvorming. Het werd in 1934 door het Congres opgericht als de eerste federale regulator van effectenmarkten. De SEC bevordert volledige openbaarmaking, beschermt investeerders tegen frauduleuze en manipulatieve praktijken in de markt, en houdt toezicht op de acties van bedrijfsovernames in de Verenigde Staten.

De primaire functie van de SEC is om toezicht te houden op organisaties en individuen op de effectenmarkten, waaronder effectenbeurzen, beursvennootschappen, dealers, investeringsadviseurs en verschillende investeringsfondsen.

Door middel van gevestigde regels en voorschriften voor effecten, bevordert de SEC de openbaarmaking en het delen van marktgerelateerde informatie, eerlijke handel en bescherming tegen fraude. Het biedt beleggers toegang tot registratieverklaringen, periodieke financiële rapporten en andere effectenformulieren via zijn uitgebreide elektronische gegevensverzameling, analyse en retrieval (EDGAR) -database.

SEC-deponeringen

Een SEC-aanvraag is een financiële verklaring of ander formeel document dat wordt ingediend bij de Amerikaanse Securities and Exchange Commission. Overheidsbedrijven, bepaalde insiders en broker-dealers zijn verplicht om regelmatig SEC-aangiften in te dienen. Beleggers en financiële professionals vertrouwen op deze aanmeldingen voor informatie over bedrijven die ze evalueren voor investeringsdoeleinden. Veel, maar niet alle, SEC-aanmeldingen zijn online beschikbaar via de EDGAR-database van de SEC.

De meest voorkomende SEC-formulieren zijn de 10-K en de 10-Q. Deze formulieren zijn samengesteld uit vier hoofdsecties: de zakelijke sectie, de F-pagina’s, de risicofactoren en de MD&A. Het zakelijke gedeelte geeft een overzicht van het bedrijf. De F-pagina’s bevatten de financiële overzichten die worden gecontroleerd of beoordeeld door een onafhankelijke auditor. De risicofactoren bevatten een lijst van alle potentiële risico’s die voor het bedrijf bestaan. De MD&A bevat een verhaal over de financiële resultaten van het bedrijf. Dit verhaal gaat ook gepaard met de verwachtingen van het management voor het komende jaar.