Toptips om de vereiste minimumuitkeringen te verminderen

Houders van individuele pensioenrekeningen (IRA’s), 401 (k) s en andere gekwalificeerde pensioenrekeningen zijn verplicht om uitkeringen te ontvangen van die rekeningen vanaf de leeftijd van 72. Deze vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) dwingen de rekeninghouder om een ​​belastbare uitkering te nemen op basis van op het rekeningsaldo aan het einde van het voorgaande jaar en hun leeftijd.

De logica achter het eisen van uitkeringen is dat de overheid belastingen wil innen voor al die uitgestelde belastinggroei (evenals het oorspronkelijke uitstel van belasting) en dat de belegger tijdens zijn pensionering waarschijnlijk in een lagere belastingschijf zal zitten. Wat het laatste betreft, dat kan wel of niet waar zijn. Sommige gepensioneerden hebben de cashflow van deze RMD’s niet nodig en zouden deze liever minimaliseren, evenals de daaruit voortvloeiende belastingaanslag.

Uitkeringen ontvangen vóór de leeftijd van 72

Financiële adviseurs houden vaak toezicht op de belastingschijf van hun klanten in de jaren voorafgaand aan de aanvang van de RMD’s. Als het belastbaar inkomen relatief laag is tijdens de vroege jaren van pensionering, kan het zinvol zijn om uitkeringen te nemen van deze uitgestelde belastingen op een niveau dat de huidige belastingschijf van de klant volledig benut. Dit heeft als bijkomend voordeel dat de waarde van de pensioenrekeningen wordt verlaagd, wat resulteert in een lagere RMD-berekening op de weg, als alles gelijk blijft.

Roth IRA-conversies

Het geheel of gedeeltelijk omzetten van een traditioneel IRA-account naar een Roth IRA kan dienen om het bedrag van het traditionele IRA-account dat onderhevig is aan RMD’s op de weg te verminderen. Deze strategie kan op elk moment worden toegepast, maar er is planning voor nodig. Iedereen die geïnteresseerd is, doet er verstandig aan om een ​​deskundige financiële of belastingadviseur te raadplegen alvorens verder te gaan, aangezien er inkomstenbelasting verschuldigd is over het omgerekende bedrag, en het conversieproces kan ingewikkeld zijn.

Draag bij aan een Roth 401 (k)

Als het 401 (k) -plan vanuw bedrijfde optie biedt, overweeg dan om alle of een deel van uw salarisbelastinguitstel toe te wijzen aan de Roth-optie in het plan. Deze bijdragen worden betaald met dollars na belasting, maar de bijdragen worden uitgesteld. Als de werkgever bij vertrek naar een Roth IRA wordt gerold, zal hij nooit een minimale uitkering eisen en kan de bijbehorende inkomstenbelasting worden vermeden.1

Omzetten naar Roth-pensioenrekeningen is iets dat waarschijnlijk jaren eerder zal worden gedaan voordat zelfs de mogelijke impact van RMD’s in overweging wordt genomen. Het vergt wat planning. Er zijn nog andere overwegingen terwijl u nog aan het werk bent – de potentiële toekomstige belastingbesparingen kunnen worden overtroffen door andere factoren, zoals fiscale en financiële planning.

Werken op 72-jarige leeftijd

Voor degenen die op 72-jarige leeftijd of ouder werken, kan de 401 (k) of vergelijkbare toegezegde-bijdrageregeling bij hun huidige werkgever worden vrijgesteld van RMD’s, op voorwaarde dat de persoon niet 5% of meer van het bedrijf bezit. Bovendien komen slechts 401 (k) pensioenrekeningen in aanmerking voor deze vrijstelling, en het is geen automatisch plankenmerk – het plan van de werkgever moet de voorziening overnemen.

Daarom past het soms dat mensen hun werkgever vragen om de voorziening over te nemen als deze nog niet in hun plan is opgenomen. Bovendien komen werknemers mogelijk in aanmerking om saldi van eerdere 401 (k) -plannen om te zetten in een toepasselijk plan om RMD’s te vermijden.

Idealiter, als een persoon verwacht om na 72 te werken, hebben ze door de jaren heen oude 401 (k) -saldi doorgerold naar de plannen van hun nieuwste werkgevers (als hun nieuwe plannen dit toelaten). Dit alles veronderstelt natuurlijk dat de nieuwe plannen vanuit investeringsoogpunt een goede optie zijn.

Niets van dit alles neemt de noodzaak weg om uiteindelijk RMD’s van deze rekening af te halen, maar de uitkeringen kunnen worden uitgesteld totdat het individu naar een lagere belastingschijf gaat wanneer hij niet langer voor het bedrijf werkt.

Gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen

Gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen (QCD’s) dienen niet om het bedrag van de RMD te verlagen, maar de techniek kan de belastingplicht van de IRA-accounthouder uit de uitkeringen verminderen. De regels staan ​​toe dat de gehele of een deel van de RMD (tot $ 100.000) rechtstreeks betaalbaar wordt gesteld aan een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling. De aftrek is alleen van toepassing op IRA’s en niet op gekwalificeerde pensioenregelingen zoals een 401 (k).