Trust-ontvangstbewijs

Wat is een trustbewijs?

Een trustbewijs is een kennisgeving van de vrijgave van goederen aan een koper van een bank, waarbij de bank de eigendomsrechten van de vrijgegeven activa behoudt. Bij een regeling met een trustbewijs blijft de bank de eigenaar van de koopwaar, maar mag de koper de koopwaar voor de bank in bewaring houden, voor fabricage- of verkoopdoeleinden.

Hoe Trust-ontvangsten werken

Een trustbewijs is een financieel document dat wordt bijgewoond door een bank en een bedrijf dat goederen heeft ontvangen, maar de aankoop pas kan betalen nadat de inventaris is verkocht. In de meeste gevallen kunnen de cashflow en het werkkapitaal van het bedrijf vastzitten in andere projecten en bedrijfsactiviteiten.

In het normale verloop van het runnen van een handelsbedrijf kopen bedrijven goederen voor hun voorraden van verkopers of groothandelaren om aan consumenten door te verkopen of om goederen te vervaardigen. Deze goederen kunnen lokaal worden gekocht of worden geïmporteerd van andere bedrijven. Wanneer deze bedrijven de goederen ontvangen, worden ze ook door de verkoper of exporteur gefactureerd voor de gekochte goederen. In het geval dat het bedrijf niet de benodigde contanten bij de hand heeft om de rekening te betalen, kan het financiering krijgen van een bank via een trustbewijs.

Het trustbewijs dient als een promesse aan de bank dat het geleende bedrag zal worden terugbetaald bij verkoop van de goederen. De bank betaalt de exporteur op zijn einde of geeft de verkoper (of de bank van de verkoper) een kredietbrief af die de betaling van de koopwaar garandeert. De kredietgever behoudt echter het eigendomsrecht op de koopwaar als zekerheid. De klant of lener moet de goederen gescheiden houden van zijn andere inventaris en houdt en verkoopt de goederen in feite als trustee voor de bank.

Hoewel de bank een zekerheidsbelang heeft in de goederen onder de standaardvoorwaarden van een trustbewijs, neemt de klant de goederen in bezit en mag hij ermee doen wat hij wil, zolang hij de voorwaarden van zijn contract met de bank niet schendt. Als hij besluit het zekerheidsrecht van de bank te beëindigen en aan de inventaris te koppelen, mag hij het voorgeschoten bedrag op de goederen aanbieden, waardoor hij de volledige eigendom van de goederen krijgt.

Speciale overwegingen

Voor het verlengen van kortetermijnfinanciering via een trustbewijs moet de klant of lener een goede reputatie hebben bij de bank. De bank en de klant moeten ook akkoord gaan met de voorwaarden van het trustbewijs, inclusief voorwaarden als de vervaldatum, rentelasten en financieringsbedrag.

Vervaldatums onder trustbewijzen zijn kortlopend en variëren van 30 tot 180 dagen. Op het moment van de vervaldag moet de klant de lening aan de kredietgever terugbetalen met de rente bepaald volgens de voorwaarden van het trustbewijs. De bank moet worden terugbetaald op het moment van de vervaldag of na de verkoop van de goederen, al naar gelang welk tijdstip eerder valt. Als de bank na de vervaldatum geen betaling heeft ontvangen of als het bedrijf in gebreke blijft bij het betalen van zijn voorschotten, kan de bank de koopwaar terugnemen en vervreemden.

Bij een typische trustontvangsttransactie heeft het bedrijf weinig tot geen eigen activa geïnvesteerd in de specifieke gefinancierde goederen. De bank draagt ​​het grootste deel van het kredietrisico van de transactie. Het bedrijf behoudt de eventuele winst uit de wederverkoop van de goederen, maar draagt ​​ook het bedrijfsrisico.

Als de goederen beschadigd raken, verloren gaan of in kwaliteit of waarde achteruitgaan, is het verlies uitsluitend de last van het bedrijf en blijft het aansprakelijk voor het terugbetalen van het volledige geleende bedrag aan de bank. Bovendien zijn alle bedrijfskosten (zoals fabricagekosten, vracht, douanerechten, opslag, enz.) De verantwoordelijkheid van het bedrijf, niet de kredietverlenende instelling.