Wat zijn de Roth 401 (k) premielimieten?
De contributielimiet voor een aangewezen Roth 401 (k) voor 2020 en 2021 is $ 19.500. Rekeninghouders die de leeftijd van 50 jaar of ouder kunnen maken catch-up bijdragen van maximaal $ 6.500, voor een potentiële totale jaarlijkse bijdrage van $ 26.000. Inhaalbetalingen zijn aanvullende toegestane bijdragen die degenen die de pensioengerechtigde leeftijd naderen, helpen om de rekening op te bouwen in de jaren voordat ze het geld nodig hebben voor een vast inkomen.
Werkgevers kunnen ook bijdragen aan een Roth 401 (k) door werknemersbijdragen tot een bepaald percentage of dollarbedrag te matchen. Ze kunnen ook keuzebijdragen doen die niet afhankelijk zijn van werknemersbijdragen.
Voor 2020 is delimiet voor werknemers- en werkgeversbijdragen $ 57.000 of 100% van de werknemersvergoeding, afhankelijk van welke lager is. Werknemers van 50 jaar en ouder kunnen een inhaalbijdrage van $ 6.500 toevoegen voor een totaal van $ 63.500.
In 2021 loopt de limiet op tot $ 58.000, en werknemers van 50 jaar en ouder kunnen een inhaalslag van $ 6.500 toevoegen, waardoor het totaal op $ 64.500 komt.
Belangrijkste leerpunten
- De Roth 401 (k) contributielimiet voor 2020 en 2021 is $ 19.500, maar degenen van 50 jaar of ouder kunnen ook een inhaalbijdrage van $ 6.500 doen.
- Werkgevers kunnen bijdragen aan werknemer Roth 401 (k) s door middel van een wedstrijd of keuzebijdragen.
- De totale werknemers- en werkgeversbijdragen mogen niet hoger zijn dan $ 57.000 ($ 58.000 in 2021) of 100% van de werknemersvergoeding in 2020, afhankelijk van welke lager is.
- Afhankelijk van uw inkomen, kunt u mogelijk ook bijdragen aan een Roth IRA, die afzonderlijke contributielimieten en regels heeft dan een Roth 401 (k).
- Er is geen belasting verschuldigd over uw opnames van een Roth 401 (k) met pensioen, maar na de leeftijd van 72 moet u de vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) nemen.
Roth 401 (k) vs. traditionele 401 (k)
Hoewel de 401 (k) -plannen en hun Roth-tegenhangers, is technisch gezien een aangewezen Roth 401 (k) -account een aparte account binnen uw traditionele 401 (k) die de bijdrage van dollars na belasting mogelijk maakt.. Het gekozen bedrag wordt van uw salaris afgetrokken nadat het inkomen, de sociale zekerheid en andere toepasselijke belastingen zijn beoordeeld. De bijdrage levert u geen belastingvoordeel op in het jaar dat u hem verdient.
Het grote voordeel van een Roth 401 (k) is dat er geen inkomstenbelasting verschuldigd is over deze fondsen – of hun inkomsten – wanneer ze worden opgenomen nadat u met pensioen bent gegaan. Een traditionele 401 (k) werkt andersom: spaarders betalen hun bijdragen vóór belastingen en betalen inkomstenbelasting over de opgenomen bedragen zodra ze met pensioen gaan. Geen van deze 401 (k) -rekeningen legt inkomensbeperkingen op voor deelname.
Indien beschikbaar, kunnen spaarders een combinatie van de Roth 401 (k) en de traditionele 401 (k) gebruiken om hun pensioen te plannen. Als u uw pensioenbijdragen splitst over beide soorten 401 (k) s, als u de mogelijkheid heeft, kunt u uw belastingdruk bij pensionering verlichten.
Als u meerdere Roth-accounts heeft
De vraag voor degenen die ook een Roth IRA willen hebben: voldoet u aan de inkomensgrenzen om er een te mogen hebben? Vanaf 2020 begint de uitfasering van de inkomsten voor Roth IRA-bijdragen bij $ 124.000 voor enkele filers en eindigt de subsidiabiliteit bij $ 139.000. Voor degenen die getrouwd zijn en gezamenlijk een aanvraag indienen (en kwalificerende weduwe (n)) in 2020, begint die inkomensdrempel bij $ 196.000 en eindigt op $ 206.000.
In 2021 gaan deze cijfers omhoog. De uitfasering van het inkomen voor Roth IRA-bijdragen begint bij $ 125.000 en eindigt op $ 140.000 voor enkele filers. Voor degenen die gezamenlijk een aanvraag indienen, plus in aanmerking komende weduwnaar (en), begint de uitfasering van het inkomen bij $ 198.000 en eindigt op $ 208.000.
Roth IRA-accounts hebben een afzonderlijke jaarlijkse contributielimiet van $ 6.000 voor 2020 en 2021, met een extra limiet van $ 1.000 voor inhaalbijdragen als u 50 jaar of ouder bent (voor een totaal van $ 7.000).
Dus als u zowel een Roth 401 (k) -plan als een Roth IRA heeft, heeft uw totale jaarlijkse bijdrage voor alle accounts in 2020 en 2021 een gecombineerde limiet van $ 25.500 ($ 19.500 Roth 401 (k) -bijdrage + $ 6.000 Roth IRA-bijdrage) of $ 33.000 als u 50 jaar of ouder bent ($ 19.500 Roth 401 (k) -bijdrage + $ 6.500 inhaalbijdrage + $ 6.000 Roth IRA-bijdrage + $ 1.000 inhaalbijdrage).
Aanvullende regels
Roth 401 (k) -bijdragen moeten aan het einde van het kalenderjaar worden gedaan (de deadline voor het indienen van bijdragen voor 2021 is 31 december 2021). Je hebt wat meer tijd met Roth IRA-bijdragen;u moet ze per belastingdag maken.
Vanwege de pandemie van het coronavirus heeft de IRS de federale belastingaangiftedatum van 2020 voor individuen verlengd tot 17 mei 2021, en daarmee ook de deadline voor bijdragen voor IRA’s (traditioneel en Roth) – versus de vorige deadline van 15 april 2021.
Gezien de winterstormen die Texas, Oklahoma en Louisiana in februari 2021 troffen, heeft de IRS de deadline voor het indienen van de federale individuele en zakelijke belastingaangifte voor die staten in 2020 uitgesteld tot 15 juni 2021. De IRA-contributiedeadline voor degenen die hierdoor worden getroffen stormen wordt verlengd tot 15 juni 2021.
Er moeten vijf jaar verstrijken vanaf uw eerste bijdrage voordat u belastingvrij kunt opnemen van uw Roth 401 (k), en u moet ook minimaal 59½ jaar oud zijn. Op 72-jarige leeftijd moet u minimale uitkeringen nemen van uw Roth 401 (k), maar niet van een Roth IRA.