Wat gebeurt er als u uw belastingen niet kunt betalen?
Wat gebeurt er als u terugkeert en merkt dat u het zich niet kunt veroorloven om uw belastingen te betalen? Het is de bedoeling dat u het hele jaar door geleidelijk inkomstenbelasting betaalt, zodat u in april niet veel verschuldigd bent of zelfs maar recht hebt op teruggave van te veel betaalde belastingen. Werknemers worden over het algemeen inkomstenbelasting ingehouden door hun werkgevers en namens hen betaald, terwijl zelfstandige belastingbetalers driemaandelijkse geschatte belastingen rechtstreeks aan de Internal Revenue Service (IRS) betalen.
Soms verandert uw levenssituatie of vindt er in de loop van het jaar een ongebruikelijke eenmalige gebeurtenis plaats. Wanneer u uw jaarlijkse terugkeer voorbereidt, krijgt u misschien een akelige verrassing: u bent honderden of duizenden dollars verschuldigd die u niet zag aankomen en die u eenvoudigweg niet hebt. Hoewel dit geen goede situatie is om in te verkeren, is het niet het einde van de wereld – er zijn een aantal manieren om het op te lossen.
Wat u niet wilt, is het indienen van uw belastingaangifte overslaan of uw belastingen helemaal niet betalen. De overheid heeft de bevoegdheid om met geweld beslag te leggen op uw bezittingen als u niet probeert uw verschuldigde inkomstenbelasting te vergoeden. In de meest extreme situaties kunt u zelfs veroordeeld worden tot gevangenisstraf.
Belangrijkste leerpunten
- Als u uw belastingen niet op de vervaldatum betaalt, begint u rente en boetes op te bouwen over de uitstaande bedragen.
- Naarmate de tijd verstrijkt, kunt u worden onderworpen aan pandrechten op uw eigendom of beslaglegging op uw loon.
- In de meest extreme situaties van belastingontduiking kunt u zelfs tot 5 jaar gevangenisstraf krijgen.
- Zorg ervoor dat u uw belastingaangifte op tijd indient, zelfs als u uw belastingplicht op dat moment niet kunt betalen, om extra boetes voor het niet indienen van een aanvraag te voorkomen.
- Om uw belastingaanslag op tijd te betalen, kunt u uw aansprakelijkheid ten laste van uw creditcard brengen voor een vergoeding of een schuldconsolidatielening aanvragen.
- U kunt ook opnemen van uw bestaande spaargeld, zoals uw noodfonds, een HELOC of een pensioenrekening.
Wat gebeurt er als u uw belastingen niet betaalt?
Er zijn meerdere scenario’s die kunnen leiden tot onbetaalde belastingverplichtingen, en dus tot boetes en rentelasten. De twee belangrijkste soorten situaties waar we naar moeten kijken, zijn: laattijdig uw belastingaangifte indienen en uw belasting te laat betalen.
Laattijdig uw belastingaangifte indienen
Als u uw belastingaangifte niet kunt indienen voor de belastingdeadline, moet u een verlenging van de tijd indienen door formulier 4868 in tedienenbij de IRS op de standaardvervaldatum (meestal 15 april). Belangrijk om te weten: het indienen van dit formulier geeft u geen uitstel van betaling van uw belastingplicht.
Zelfs als u een formulier 4868 indient, moet u er zeker van zijn dat uw belastingverplichting is betaald (of conservatiever, te veel betaald, met een terugbetaling die verschuldigd is op het moment dat u uw aangifte daadwerkelijk indient).
Als u uw belastingaangifte te laat indient (of uw aangifte niet volledig doet), worden er boetes opgelegd die niet kunnen worden ingediend. Deze kosten worden berekend over aangiften die niet op de vervaldatum zijn ingediend (of verlengde vervaldatum, als u een formulier 4868 heeft ingediend). De kosten lopen op tegen een tarief van 5% van de onbetaalde belastingen voor elke maand of gedeelte van een maand dat een belastingaangifte te laat is. De kosten bedragen maximaal na 5 maanden, waarna de boete bij niet-indienen van een dossier 25% van de onbetaalde belastingverplichting bedraagt. Als uw aangifte meer dan 60 dagen na de vervaldatum (of verlengde vervaldatum) wordt ingediend, is de minimale boete voor het niet indienen van een aanvraag $ 435 of 100% van uw totale belastingverplichting (voor belastingaangiften met een vervaldatum na 31 december) 2019), afhankelijk van welke kleiner is.
Zoals u kunt zien, loont het niet om te laat in te dienen. Zelfs als u niet over het geld beschikt om uw uitstaande belastingverplichting op de vervaldatum te betalen, moet u toch uw belastingaangifte indienen, zodat u geen extra boetes oploopt naast het niet betalen van boetes en rente..
Laat uw belastingen betalen
Als alternatief kunt u zich in een situatie bevinden waarin u belasting verschuldigd bent op het moment dat u uw belastingaangifte indient. In dat geval kan uw aangifte worden ingediend, maar zijn de belastingen nog niet betaald. Als u uw belastingen niet op de vervaldag betaalt, begint u rente en boetes op te bouwen over het openstaande bedrag.
Het rentetarief voor niet-betaling is het federale kortetermijnrente plus 3%, dagelijks samengesteld na de vervaldatum (ongeacht of u al dan niet een verlenging van de tijd heeft ingediend om uw aangifte in te dienen). Voor het tweede kwartaal in 2021 bedraagt de onderbetalingsrente 3%.
De boete voor niet-betalen wordt berekend tegen een tarief van 0,5% van de uitstaande belastingverplichting voor elke maand dat de schuld onbetaald blijft, met een maximum van 25%. Als u uw belastingaangifte niet heeft ingediend en uw belastingverplichting niet heeft betaald, zijn zowel kosten voor het niet indienen als voor het niet betalen van toepassing. In dit geval bedraagt de vergoeding per maand maximaal 5% (4,5% voor niet-indienen en 0,5% voor niet-betaling). De maximale boete voor het niet indienen en niet betalen is 47,5% van uw totale belastingplicht (22,5% voor te late indiening – maximaal na 5 maanden, en 25% voor te laat betalen – maximaal na 50 maanden).
Op een gegeven moment zal de overheid u een brief sturen met het verzoek om uw onbetaalde belastingsaldo te betalen. Als u deze brief negeert, kan de IRS een kennisgeving van federaal belastingrecht indienen om schuldeisers te waarschuwen dat de IRS recht heeft op uw persoonlijke eigendommen, onroerend goed of andere activa. Een pandrecht stelt het belang van de overheid in uw eigendom veilig.
Als de schuld veel langer onbetaald blijft, kan de IRS een heffing opleggen. Met een IRS-heffing kunt u legaal beslag leggen op uw eigendom om uw uitstaande belastingschuld te voldoen. Heffingen zijn er in vele vormen en kunnen bestaan uit: beslaglegging op uw loon via uw werkgever, beslag leggen op uw vermogen rechtstreeks van een bankrekening of beslag leggen op en verkopen van uw eigendom, zoals een voertuig of onroerend goed.5
In de meest extreme gevallen kan de IRS strafrechtelijke vervolging tegen u instellen wegens belastingontduiking. Het opzettelijk vermijden van het betalen van uw belastingplicht, beter bekend als belastingontduiking, is een ernstig misdrijf met een gevangenisstraf van maximaal 5 jaar. Hoewel deze laatste stap vaak wordt gereserveerd voor de meest ernstige gevallen van belastingontduiking met grote uitstaande saldi, is het het beste om voorzichtig te zijn. Als u een eerste brief krijgt voor te late betaling, maak dan een plan met de IRS om uw belastingen zo snel mogelijk betaald te krijgen.
Opties om u te helpen uw belastingen te betalen
Leen geld om uw belastingen te betalen
Voor een gemakstoeslag van ongeveer 2% kunt u uw belastingverplichting van uw creditcard afboeken. U kunt ook een schuldconsolidatielening aanvragen bij een bank of kredietvereniging.
Als je voor een van deze opties kiest, heb je het goedgemaakt met de overheid, maar je verschuift je schuld naar een dure bron. Tenzij u een creditcard heeft met een zeer laag jaarlijks percentage (APR) of in staat bent rente te krijgen, kan uw situatie erger worden.
Als u bijvoorbeeld $ 5.000 aan belasting verschuldigd bent, zou de gemakstoeslag om dit bedrag van uw creditcard af te schrijven $ 100 tot $ 200 bedragen. Als u dat saldo van $ 5.100 een jaar lang op uw kaart zou moeten dragen tegen bijvoorbeeld 20% APR, zou dat nog eens $ 1.020 aan uw rekening toevoegen, waardoor het totaal dat u verschuldigd was op $ 6.120 zou komen. Dit is een ruw, vereenvoudigd voorbeeld van hoe de wiskunde zou werken, maar je snapt het idee.
Vraag een uitstel van betaling aan
Het indienen van een verlenging van zes maanden belastingaangifte met formulier 4868 helpt niet. Deze extensie geeft je alleen maar meer tijd om je papierwerk in te dienen;het geeft je niet meer tijd om te betalen wat je verschuldigd bent. Als u uw aangifte op tijd indient, kunt u de door de IRS in rekening gebrachte boete en rentelasten tot een minimum beperken. De boete voor te late betaling van de IRS bedraagt 0,5% per maand met een maximum van 25%;de boete voor te late indiening bedraagt 5% per maand met een maximum van 25%.10 Door eenvoudig uw aangifte op tijd in te dienen, kunt u een aanzienlijk bedrag aan boetes besparen.
Als u denkt dat u een legitieme zaak heeft vanwege onnodige ontberingen, kunt u proberen formulier 1127 in te dienen om een uitstel van betaling met zes maanden aan te vragen. Samen met dit formulier moet u een overzicht van al uw huidige activa en passiva en een gespecificeerd overzicht van al het geld dat u in de afgelopen drie maanden heeft ontvangen en uitgegeven, indienen.
De IRS kent zelden uitstel van betaling toe, en het zal alleen worden verleend als u overmatige ontberingen kunt aantonen. Als u vorige maand net een 60-inch flatscreen-tv hebt gekocht omdat u geen idee had dat u $ 5.000 aan belasting zou moeten betalen, komt u niet in aanmerking voor een verlenging van de hardheid.
Als u denkt dat het u meer dan een paar maanden zal kosten om uw belastingplicht te betalen, overweeg dan om een termijnovereenkomst aan te vragen. U kunt online solliciteren op IRS.gov of per e-mail metformulier 9465 -FS. Een termijnovereenkomst kan voorkomen dat de IRS gedwongen incassomaatregelen neemt. U bent nog steeds boetes en rente verschuldigd, maar uw maandelijkse betalingen laten de IRS weten dat u van plan bent te vergoeden wat u verschuldigd bent.13
Leen van jezelf
Als u een noodfonds heeft, is dit misschien een goed moment om in die besparingen te duiken. Het is waar dat er nog een noodsituatie kan komen en dan moet u die noodsituatie op een creditcard in rekening brengen, maar als er niets ergs gebeurt, kunt u uw noodfonds gebruiken als een renteloze lening aan uzelf om uw belastingaanslag en begin dan met het aanvullen van uw fonds met elk salaris.
Als u een huis bezit en voldoende eigen vermogen heeft, is een andere manier om bij uzelf te lenen een onderpand dient. Het in gebreke blijven van een hypotheek of HELOC is als het in gebreke blijven van uw hypotheek – het kan ertoe leiden dat u uw huis verliest. Als u op deze manier geld leent, kan het grote bedrag dat u aan de IRS verschuldigd bent, veranderen in een beheersbare maandelijkse betaling aan een hypotheekverstrekker.
Een derde optie is om te IRA. Omdat pensioenrekeningen echter belastingvoordelen hebben, kan het opnemen van geld ervan leiden tot belastingverplichting, inclusief een boete van 10% voor vervroegde opname, als u het protocol niet volgt. lenen tegen uw pensioen appeltje voor de dorst kan ook interfereren met uw pensioensparen plan.
Betaal zo snel mogelijk zoveel mogelijk
Helaas gaat de IRS u rente en boetes in rekening brengen over het bedrag dat u te laat betaalt. Vergelijkbaar met het in rekening brengen van wat u verschuldigd bent aan een creditcard, zullen deze extra kosten het moeilijker maken om te betalen wat u verschuldigd bent. Als er echter geen boetes waren, zou iedereen te laat betalen.
Hoe meer u op tijd kunt betalen, hoe kleiner het saldo is waarop u rente en boetes krijgt. De IRS zal u uiteindelijk een factuur sturen met de naam Bericht van verschuldigde belasting en vraag om betaling, maar u hoeft niet te wachten om de rekening te ontvangen om extra betalingen te doen. Betaal wat u kunt wanneer u uw aangifte indient en stuur vervolgens elke extra betaling in die u zich kunt veroorloven met behulp vanformulier 1040-V.
Het komt neer op
Negeer het probleem niet, wat u ook doet. De overheid heeft de bevoegdheid om met geweld beslag te leggen op uw bezittingen als u niet probeert uw verschuldigde inkomstenbelasting te vergoeden. De IRS kan uw bankrekeningen blokkeren;garneer uw loon;beslag leggen op fysieke activa, zoals uw auto;en plaats een pandrecht op alle activa die u bezit, zoals uw huis.45
Als je merkt dat je niet kunt betalen wat je verschuldigd bent, ga je gang en dien je aangifte in en betaal je wat je kunt. Werk vervolgens samen met de IRS, misschien met de hulp van een belastingprofessional, om een plan op te stellen om het saldo van uw belastingaanslag in de loop van de tijd te betalen.