Wederzijdse testamenten
Een getrouwd of toegewijd stel voert gewoonlijk dit soort testament uit. Nadat een partij is overleden, is de overblijvende partij gebonden aan de voorwaarden van het wederzijds testament.
Wederzijdse testamenten kunnen worden gebruikt om ervoor te zorgen dat eigendommen worden overgedragen aan de kinderen van de overledene in plaats van aan een nieuwe echtgenoot. Vanwege staatsverschillen in het contractenrecht, moet een wederzijds testament worden opgesteld met de hulp van een juridische professional. Hoewel de termen op elkaar lijken, moet een wederzijds testament niet worden verward met een gezamenlijk testament.
Wat valt er onder een testament?
Met een testament kunt u aangeven hoe uw bezittingen – zoals banksaldi, eigendommen of gewaardeerde bezittingen – moeten worden verdeeld. Als u een bedrijf of investeringen heeft, kunt u in uw testament aangeven wie die activa zullen ontvangen en wanneer.
Met een testament kunt u ook activa naar een goed doel (of goede doelen) van uw keuze sturen. Evenzo, als u vermogen aan een instelling of een organisatie wilt nalaten, kan een testament ervoor zorgen dat uw wensen worden uitgevoerd.
Hoewel testamenten over het algemeen het grootste deel van uw bezittingen behandelen, worden sommige niet gedekt door hun instructies. Die weglatingen omvatten uitbetalingen van de levensverzekeringspolis van de erflater. Aangezien de polis begunstigden heeft gespecificeerd, zullen die personen de opbrengst ontvangen. Hetzelfde zal waarschijnlijk gelden voor alle beleggingsrekeningen die worden aangeduid als “overdracht bij overlijden”.
Er is een belangrijke uitzondering: als de begunstigden van die activa vóór de erflater zijn overleden, keert de polis of de rekening terug naar de nalatenschap en wordt deze verdeeld volgens de voorwaarden van een testament of, als dat niet lukt, door een erfrechtbank – een onderdeel van het gerechtelijk apparaat dat voornamelijk testamenten, nalatenschappen en aanverwante zaken behandelt.
De meeste staten hebbenwetten voorelectieve aandelen of gemeenschapseigendommen die voorkomen dat mensen hun echtgenoten onterven. Als een testament een kleiner deel van dergelijke activa aan de langstlevende echtgenoot toewijst dan de staatswet bepaalt, wat doorgaans tussen 30% en 50% ligt, kan een rechtbank het testament terzijde schuiven.
Naast het besturen van uw vermogen, vermeldt een testament uw voorkeuren voor wie de voogd over uw minderjarige kinderen moet overnemen in het geval van uw overlijden.
Testamenten en trusts
Een testament is ook nuttig, zelfs als u een trust heeft – een wettelijk mechanisme waarmee u voorwaarden kunt stellen aan de verdeling van uw bezittingen na uw overlijden en, vaak, de schenkings- en successierechten zo laag mogelijk kunt houden. Dat komt omdat de meeste trusts alleen te maken hebben met specifieke activa, zoals levensverzekeringen of een stuk onroerend goed, in plaats van het totaal van uw bezit.
U kunt ook overwegen om een trust op te richten als een manier om te voorzien in een minderjarige begunstigde. Zodra de begunstigde in staat wordt geacht om zijn vermogen te beheren, zal hij het bezit van de trust ontvangen.
Zelfs als je een zogenaamd herroepbaar levend vertrouwen hebt waarin je het grootste deel van je vermogen kunt steken, heb je nog steeds een zogenaamd overgiftestestament nodig. Naast het feit dat u een voogd voor uw kinderen mag noemen, zorgt een stortvloed ervoor dat alle activa die u in de trust wilde plaatsen, daar worden geplaatst, zelfs als u er niet in slaagt een aantal van hen voor uw overlijden opnieuw te noemen.
Alle activa die niet in naam van de trust worden hernoemd, worden beschouwd als onderworpen aan een nalatenschap. Als u dus niet in een testament hebt gespecificeerd wie die bezittingen moet krijgen, kan een rechtbank besluiten ze te verdelen onder erfgenamen die u mogelijk niet hebt gekozen.
Als een testament minder aan een echtgenoot overlaat dan de staatswet vereist, kan dat deel van het document worden overschreven en heeft de echtgenoot het gemandateerde bedrag toegekend.
Wat gebeurt er als ik geen wil heb?
Als je sterft intestaat -dat wil zeggen zonder een testament-de staat houdt toezicht op de bedeling van uw vermogen, waardoor het meestal zal verdelen op basis van een vaste formule.
Vanwege de hierboven vermelde bepalingen inzake keuzevak en gemeenschap van goederen, leidt de formule er vaak toe dat de helft van uw nalatenschap naar uw echtgenoot gaat en de andere helft naar uw kinderen. Een dergelijk scenario resulteert soms in de verkoop van de gezinswoning of andere bezittingen, wat een negatief effect kan hebben op een langstlevende echtgenoot die mogelijk op het grootste deel van uw bezittingen heeft gerekend om zijn levensstandaard te behouden.
Verdere complicaties kunnen optreden als uw kinderen minderjarig zijn, aangezien de rechtbank een vertegenwoordiger zal aanwijzen om hun belangen te behartigen.
Het overlijden van een darm kan ook fiscale gevolgen hebben, aangezien een goed opgesteld testament aangifte voor de successierechten in deVSworden ingediend voor individuele landgoederen ter waarde van $ 11.700.000 of meer. Er is geen federale successierechten verschuldigd als de nalatenschap minder waard is dan dat bedrag.
Aan de slag met uw wil
Om een testament op te stellen, begint u met het samenstellen van een lijst van uw bezittingen en schulden. Zorg ervoor dat u de inhoud opneemt van safeloketten, familiestukken en andere activa die u aan een bepaalde persoon of entiteit wilt overdragen.
Als u bepaalde persoonlijke eigendommen aan specifieke erfgenamen wilt overlaten, begin dan met een lijst van die toewijzingen voor eventuele opname in uw testament. Bovendien kunt u de ontvangers van specifieke activa identificeren in een afzonderlijk document, een instructiebrief genaamd , die bij het testament wordt bewaard. Als u echter alleen opdrachten in deze brief opneemt, controleer dan of het document juridisch bindend is waar u woont; sommige staten erkennen ze niet.
De instructiebrief kan informeler worden geschreven dan het testament. Het kan ook details bevatten die uw executeur helpen bij het regelen van uw nalatenschap, inclusief rekeningnummers, wachtwoorden en zelfs begrafenisinstructies. Andere aanvullingen op het testament, zoals een volmacht, een medische richtlijn of een testament van leven, kunnen de rechtbank aanwijzingen geven over de behandeling van zaken als een persoon lichamelijk of geestelijk gehandicapt raakt.
Als zowel u als uw partner geen wil hebben, kunt u in de verleiding komen om één document op te stellen dat voor u beiden geldt. De verleiding weerstaan. Vastgoedplanners raden bijna universeel gezamenlijke testamenten af, en sommige staten erkennen ze niet eens. Afzonderlijke testamenten zijn logischer, zelfs als uw testament en dat van uw partner er opmerkelijk veel op lijken. (Zoals hierboven opgemerkt, moet een gezamenlijk testament niet worden verward met een gezamenlijk testament.)
Hoe u uw wil kunt voorbereiden en valideren
U hebt niet per se professionele hulp nodig om een geldig testament op te stellen. Als u het prettig vindt om de taak zelf uit te voeren, zijn er verschillende softwareprogramma’s beschikbaar om u te helpen, evenals verschillende doe-het-zelfwebsites. Als je het document eenmaal hebt opgesteld, moet het worden bijgewoond, meestal door twee volwassenen met een gezonde geest die je goed kennen.
Iedereen kan optreden als getuige van uw wil, maar u kunt het beste kiezen wat bekend staat als een ongeïnteresseerde getuige – iemand die geen begunstigde is en geen financieel of persoonlijk belang heeft bij uw keuzes. Sommige staten hebben twee of meer getuigen nodig. Als een advocaat het testament heeft opgesteld, mag hij niet als een van de getuigen dienen.
In sommige staten moet een testament ook notarieel zijn, dus controleer de regels waar u woont. Zelfs als die formaliteit niet vereist is, zou je kunnen overwegen om je getuigen een zogenaamde zelfverklarende beëdigde verklaring te laten invullen. Ondertekend in aanwezigheid van een notaris, kan het document het proces van erfrecht vergemakkelijken door de kans te verkleinen dat getuigen voor de rechtbank worden geroepen om hun handtekeningen en de authenticiteit van het testament te valideren.
Een beul kiezen voor uw wil
U moet een nog in leven zijnde persoon de executeur van de nalatenschap noemen . Die persoon, vaak een echtgenoot, een volwassen kind of een andere vertrouwde vriend of familielid, is verantwoordelijk voor het beheer van de nalatenschap. U kunt ook gezamenlijke uitvoerders noemen, zoals uw echtgenoot of partner en uw advocaat.
De erfrechtbank houdt meestal toezicht op de executeur om ervoor te zorgen dat deze de in het testament gespecificeerde wensen uitvoert. Als uw zaken ingewikkeld zijn, kan het logischer zijn om een advocaat of iemand met juridische en financiële expertise te noemen.
De argumenten voor het inschakelen van een advocaat zijn sterk als uw nalatenschap aanzienlijk is (variërend in miljoenen dollars) of als uw situatie juridisch complex is. Als dit het geval is, zorg er dan voor dat u samenwerkt met iemand die bekend is met de wetten van uw land en uitgebreide ervaring heeft met het schrijven van testamenten. De orde van advocaten van uw staat kan u mogelijk helpen bij het vinden van een geschikte advocaat.
Een van de belangrijkste dingen die uw testament kan doen, is uw executeur in staat stellen om uw rekeningen te betalen en om te gaan met incassobureaus. Zorg ervoor dat de formulering van het testament dit toelaat en uw uitvoerder de ruimte geeft om eventuele gerelateerde kwesties op te lossen die niet expliciet in uw testament zijn beschreven.
Waar een testament te bewaren
Een erfrechtbank heeft meestal toegang tot uw oorspronkelijke testament nodig voordat deze uw nalatenschap kan verwerken. Het is daarom cruciaal om het document op een veilige en toch toegankelijke plaats te bewaren. Bewaar het niet in een bankkluis of op een andere locatie waar uw gezin mogelijk een gerechtelijk bevel nodig heeft om toegang te krijgen. Een waterdichte en brandveilige kluis in huis is een goed alternatief.
Laat dan in ieder geval uw executeur weten waar het originele testament is opgeslagen, samen met de benodigde informatie zoals het wachtwoord voor de kluis. Bovendien is het verstandig om ondertekende kopieën te dupliceren aan de executeur en uw advocaat als u die heeft. De ondertekende kopieën kunnen worden gebruikt om uw bedoelingen vast te stellen voor het geval het origineel wordt vernietigd of verloren gaat. Het ontbreken van een origineel testament kan de zaken echter ingewikkelder maken, en zonder dit is er geen garantie dat uw nalatenschap zal worden afgehandeld zoals u had gehoopt. Bewaar het document dus zorgvuldig.
Hoe een wil te veranderen
Uw testament hoeft misschien nooit te worden bijgewerkt. Of u kunt ervoor kiezen om het regelmatig bij te werken. Onthoud dat de enige versie van uw testament die ertoe doet, de meest actuele geldige versie is die bestond op het moment van uw overlijden.
Een goede vuistregel: herzie uw testament elke twee of drie jaar en op cruciale momenten in uw leven. Dergelijke gebeurtenissen kunnen een huwelijk, echtscheiding of de geboorte van een kind zijn. Uw kinderen hebben bijvoorbeeld geen voogden nodig die in een testament worden genoemd nadat ze volwassen zijn.
Het veranderen van uw wil is eenvoudig. U schrijft een nieuw testament om het oude te vervangen of voegt een aanvulling toe met behulp van een amendement dat bekend staat als een codicil. Vanwege de serieuze aard van codicils en hun vermogen om het gehele testament te wijzigen, zijn meestal twee getuigen vereist om te ondertekenen wanneer een codicil wordt toegevoegd, net zoals toen het originele testament werd gemaakt. Sommige staten hebben echter de wettelijke voorschriften rond codicils versoepeld en staan nu toe dat ze bij een openbare notaris worden notarieel .
Idealiter wilt u wijzigingen aanbrengen als u gezond en gezond bent. Dit beperkt de kans dat uw wensen met succes kunnen worden aangevochten en voorkomt haastige beslissingen of onder intense emotionele druk.