401 (k) versus Roth IRA: wat is het verschil?
401 (k) versus Roth IRA: een overzicht
Zowel 401 (k) s als Roth IRA’s zijn populaire fiscaal voordelige pensioenspaarrekeningen die verschillen in fiscale behandeling, investeringsopties en werkgeversbijdragen. Met beide accounts kunt u uw spaargeld belastingvrij laten groeien.
Bijdragen aan een 401 (k) zijn vóór belastingen, wat betekent dat ze worden gestort voordat uw inkomstenbelasting van uw salaris wordt afgetrokken. Als u met pensioen gaat, worden opnames echter belast tegen uw dan geldende inkomstenbelastingtarief. Omgekeerd is er geen belastingbesparing of aftrek voor bijdragen aan een Roth IRA. De premies kunnen echter belastingvrij worden opgenomen als u met pensioen gaat.
In een perfect scenario zou u beide hebben om geld opzij te zetten voor uw pensioen. Voordat u beslist, zijn er echter verschillende regels, inkomensgrenzen en premielimieten waarvan beleggers op de hoogte moeten zijn voordat ze beslissen welke pensioenrekening voor hen het beste werkt.
Belangrijkste leerpunten
- Met zowel 401 (k) s als Roth IRA’s kan uw spaargeld belastingvrij groeien.
- Veel werkgevers bieden een 401 (k) -match aan, die overeenkomt met uw bijdragen tot een bepaald percentage van uw inkomen.
- Bijdragen aan een 401 (k) zijn vóór belastingen, wat betekent dat uw inkomen wordt verlaagd voordat uw belastingen van uw salaris worden afgetrokken.
- Omgekeerd is er geen belastingaftrek voor bijdragen aan een Roth IRA, maar bijdragen kunnen na pensionering belastingvrij worden opgenomen.
- Pensioenuitkeringen van 401 (k) s worden belast tegen uw toenmalige inkomstenbelastingtarief.
401 (k) Plannen
Vernoemd naar sectie 401 (k) van de Internal Revenue Code, is een 401 (k) een door de werkgever gesponsord pensioenplan. Om bij te dragen aan een 401 (k), wijst u een deel van elk salaris aan om naar het plan te leiden. Deze bijdragen vinden plaats voordat inkomstenbelastingen van uw salaris worden afgetrokken.
De investeringsopties tussen verschillende 401 (k) -plannen kunnen enorm variëren, afhankelijk van de planaanbieder. Plannen bieden doorgaans een mix van onderlinge fondsen en op de beurs verhandelde fondsen, die een mand met effecten of aandelen bevatten. Desalniettemin, ongeacht welk fonds (of welke fondsen) u kiest, worden alle investeringswinsten die binnen het plan worden gerealiseerd, niet belast door de Internal Revenue Service (IRS) totdat het geld is opgenomen (terwijl Roth IRA’s nooit worden belast, zelfs niet bij opname).
Investeringswinsten die u behaalt binnen uw 401 (k), worden nooit belast door de IRS.
401 (k) Bijdragegrenswaarden
Met name 401 (k) s hebben veel hogere contributielimieten dan Roth IRA’s. Voor 2020 en 2021 zijn de jaarlijkse premielimieten van 401 (k) hetzelfde.
De premielimieten zijn als volgt:
- $ 19.500 als je jonger bent dan 50 jaar
- $ 26.000, inclusief een vergoeding voor een inhaalbijdrage van $ 6.500 extra als u 50 jaar of ouder bent
401 (k) Werkgeversmatch
Over het algemeen zijn 401 (k) -plannen het voordeligst wanneer uw werkgever een match aanbiedt en extra geld bijdraagt aan uw 401 (k) -account. De match is meestal een percentage van je bijdrage tot een bepaald percentage van je salaris.
Uw werkgever kan bijvoorbeeld 50% van uw bijdragen matchen, tot maximaal 6% van uw salaris. De match van de werkgever telt niet mee voor uw contributielimiet, maar de IRS beperkt wel het totale bedrag dat elk jaar in uw 401 (k) kan gaan (uw bijdragen plus de match).
Voor 2020 en 2021 zijn de gecombineerde premielimieten voor een 401 (k) als volgt:
2020
- $ 57.000 aan totale bijdragen als u jonger was dan 50 jaar
- $ 63.500 als u 50 jaar of ouder was, inclusief de inhaalbijdrage van $ 6.500
- 100% van uw salaris (als dit lager was dan de dollarlimieten)
2021
- $ 58.000 aan totale bijdragen als u jonger bent dan 50
- $ 64.500 als u 50 jaar of ouder bent, inclusief de inhaalbijdrage van $ 6.500
- 100% van je salaris (als het lager is dan de dollarlimieten)
401 (k) en belastingen
U krijgt een belastingvoordeel als u bijdraagt aan een 401 (k). Dat komt omdat u uw bijdragen kunt aftrekken wanneer u uw aangifte inkomstenbelasting indient. Dit verlaagt uw belastbaar inkomen, waardoor u geld kunt besparen.
U betaalt belasting nadat u de pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt en begint met opnemen uit het plan. Deze opnames worden uitkeringen genoemd en zijn onderworpen aaninkomstenbelasting tegen uw dan geldende belastingtarief. Als u denkt dat uw inkomen hoger zal zijn als u met pensioen gaat, wilt u misschien vooruit plannen, aangezien alle inkomsten uit uw uitkeringen worden belast.
401 (k) Vereiste minimale uitkeringen
Als je een 401 (k) hebt, moet je beginnen met het nemen van vereiste minimale distributies (RMD’s). Uw RMD is het minimumbedrag dat elk jaar van uw 401 (k) -rekening moet worden afgeschreven wanneer u met pensioen gaat.
Met andere woorden, u kunt niet al uw geld achterlaten in een 401 (k);anders wordt er een belastingboete van 50% opgelegd op de bedragen van de RMD die niet zijn opgenomen. U moet beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen RMD’s vóór 1 april van het jaar volgend op het jaar dat u 72 wordt of het jaar waarin u met pensioen gaat, afhankelijk van wat later is.
Hier is een korte blik op de voor- en nadelen van 401 (k) -plannen.
Voordelen
-
Werkgever match
-
Hogere premielimieten
-
Onderhouden door werkgever
Nadelen
-
Minder investeringsmogelijkheden
-
Vereiste minimale distributies
-
Hogere tarieven
Roth IRA’s
Een variatie van traditionele individuele pensioenrekeningen (IRA’s), een Roth IRA wordt rechtstreeks opgezet tussen een individu en een beleggingsonderneming. Uw werkgever is er niet bij betrokken.
Terwijl u de rekening opzet en beheert, zijn uw investeringskeuzes niet beperkt tot wat de planaanbieder biedt. Dit geeft IRA-houders een grotere mate van investeringsvrijheid dan werknemers hebben met 401 (k) -plannen, ook al zijn de vergoedingen die door die providers in rekening worden gebracht doorgaans hoger.
In tegenstelling tot de 401 (k), wordt geld na belasting gebruikt om een Roth IRA te financieren, wat betekent dat u geen belastingaftrek krijgt in de jaren dat u bijdragen of stortingen doet. Als gevolg hiervan wordt er geen inkomstenbelasting geheven over opnames tijdens pensionering. Terwijl op de rekening, zijn eventuele investeringswinsten onbelast.
Roth IRA-premielimieten
De contributielimieten zijn veel kleiner bij Roth IRA-accounts. Voor 2020 en 2021 is de maximale jaarlijkse bijdrage voor een Roth IRA:
- $ 6.000 als je jonger bent dan 50
- $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent, inclusief een inhaalbijdrage van $ 1.000
Roth IRA Inkomensgrenzen
De Roth IRA-inkomensgrenzen zijn verschillend voor 2020 versus 2021. Hoeveel u kunt bijdragen aan een Roth IRA hangt gedeeltelijk af van hoeveel u in dat jaar hebt verdiend. Met andere woorden, het toegestane premiebedrag kan worden verlaagd of afgebouwd totdat het wordt geëlimineerd, afhankelijk van uw inkomen en aangiftestatus voor uw belastingen (dwz alleenstaand of getrouwd).
2020
Voor personen die als alleenstaande belastingaangifte doen, zou u een volledige bijdrage aan een Roth kunnen doen als uw inkomen lager was dan $ 124.000. Uw bijdragen zouden worden verminderd of afgebouwd als uw inkomen tussen $ 124.000 en $ 139.000 lag. Als je meer dan $ 139.000 hebt verdiend, kun je geen bijdragen leveren aan een Roth IRA.
Als u getrouwd was en gezamenlijk een aanvraag indient, zou u een volledige bijdrage aan een Roth kunnen doen als uw inkomen lager was dan $ 196.000. Uw bijdragen zouden worden verminderd of afgebouwd als uw inkomen tussen $ 196.000 en $ 206.000 lag. Als u meer dan deze door de IRS opgelegde limieten hebt verdiend,kunt u niet bijdragen aan een Roth IRA.
2021
Voor personen met de status van alleenstaande belastingaangifte kunt u een volledige bijdrage leveren als uw inkomen lager is dan $ 125.000. Het bereik van de uitfasering van de inkomsten is verhoogd tot $ 125.000 tot $ 140.000.
Als u een getrouwd stel bent dat gezamenlijk een aanvraag indient, zijn voor 2021 volledige bijdragen toegestaan als u minder dan $ 198.000 verdient, terwijl het uitfaseringsbereik van het inkomen $ 198.000 tot $ 208.000 is.
Roth IRA Opnames
U kunt uw Roth IRA-bijdragen op elk moment of elke leeftijd zonder belasting of boete opnemen. Opnames van inkomsten kunnen echter onderhevig zijn aan inkomstenbelasting en een boete van 10%, afhankelijk van uw leeftijd en hoe lang u het account heeft.
Over het algemeen kunt u belastingen en de boete vermijden als uw account minstens vijf jaar oud is en de opname als volgt is:
- Gemaakt nadat je 59½ jaar bent geworden
- Genomen vanwege een blijvende handicap
- Gemaakt door uw begunstigde of nalatenschap na uw overlijden
- Gebruiktom uw eerste huis tekopen, te bouwen of opnieuw op te bouwen (een maximum van $ 10.000 is van toepassing)
Als u niet aan deze richtlijnen voldoet, kunt u mogelijk de boete (maar niet de belasting) vermijdenals een gekwalificeerde uitzondering van toepassing is. In tegenstelling tot 401 (k) s hebben Roth IRA’s tijdens uw leven geen RMD’s. Als u het geld tijdens uw pensionering niet nodig heeft, kunt u het op de rekening laten staan, waarhet belastingvrij kan blijven groeien voor uw begunstigden.
Hieronder vindt u een overzicht van de voor- en nadelen van Roth IRA’s.
Voordelen
-
Opnames zijn belastingvrij na pensionering
-
Meer investeringskeuzes
-
Geen RMD’s tijdens je leven
Nadelen
-
Lagere premielimieten
-
Inkomensgrenzen kunnen ervoor zorgen dat u niet bijdraagt
-
Geen match tussen werkgever