Jaar tot heden (YTD)
Wat is Year to Date (YTD)?
Year to date (YTD) verwijst naar de periode die begint op de eerste dag van het huidige kalenderjaar of boekjaar tot aan de huidige datum. YTD-informatie is handig voor het analyseren van zakelijke trends in de loop van de tijd of voor het vergelijken van prestatiegegevens met concurrenten of branchegenoten in dezelfde branche. De afkorting wijzigt vaak concepten zoals beleggingsrendementen, inkomsten en nettolonen.
Belangrijkste leerpunten
- YTD verwijst naar een tijdsperiode die begint op de eerste dag van het huidige kalenderjaar of boekjaar tot aan de huidige datum.
- Sommige overheidsinstanties en organisaties hebben fiscale jaren die beginnen op een andere datum dan 1 januari.
- YTD-analyse is handig voor managers om tussentijdse financiële overzichten te beoordelen in vergelijking met historische YTD-financiële overzichten.
Hoe Year to Date (YTD) wordt gebruikt
Als iemand YTD gebruikt met betrekking tot een kalenderjaar, bedoelen ze de periode tussen 1 januari van het huidige jaar en de huidige datum. Als ze YTD gebruiken met betrekking tot een boekjaar, bedoelen ze de periode tussen de eerste dag van het boekjaar in kwestie en de huidige datum.
Een fiscaal jaar is een periode van één jaar die niet noodzakelijkerwijs begint op 1 januari. Het wordt gebruikt door regeringen, bedrijven en andere organisaties voor boekhoudkundige en externe auditdoeleinden. Bijvoorbeeld, de federale overheid merkt het fiscale jaar van 1 oktober tot en met 30 september en fiscale jaar van Microsoft is van 1 juli tot 30 juni Het is gebruikelijk voor non-profit organisaties om een boekjaar van 1 juli hebben 30 juni.
Financiële informatie van YTD is nuttig voor het management, aangezien het een goede manier is om de financiële gezondheid van een bedrijf tussentijds in te checken in plaats van te wachten tot het einde van het boekjaar. YTD- financiële overzichten worden routinematig geanalyseerd tegen historische YTD-financiële overzichten gedurende de overeenkomstige periode.
Als het boekjaar van een bedrijf bijvoorbeeld op 1 juli begint, loopt een financiële verklaring van drie maanden op YTD tot en met 30 september. De financiële verklaring van september YTD voor het huidige jaar kan worden vergeleken met de financiële verklaring van september YTD van het voorgaande jaar of jaren, om seizoensgebonden trends of afwijkingen te identificeren.
Voorbeelden van Year to Date (YTD)
Jaar-tot-datum rendementen
YTD-rendement verwijst naar het bedrag aan winst dat is behaald met een investering sinds de eerste dag van het lopende jaar. Beleggers en analisten gebruiken YTD-retourinformatie om de prestaties van beleggingen en portefeuilles te beoordelen.
Om een YTD- rendement op investering te berekenen, trekt u de waarde op de eerste dag van het huidige jaar af van de huidige waarde. Verdeel vervolgens het verschil door de waarde op de eerste dag en vermenigvuldig het product met 100 om het om te rekenen naar een percentage. Als een portefeuille bijvoorbeeld op 1 januari $ 100.000 waard was en vandaag $ 150.000, is het YTD-rendement 50%.
Jaar-tot-datum inkomsten
YTD-inkomsten verwijst naar het bedrag dat een persoon heeft verdiend vanaf 1 januari tot de huidige datum. Dit bedrag wordt meestal weergegeven op het loonstrookje van een werknemer, samen met informatie over de inhoudingen van Medicare en sociale zekerheid en inkomstenbelastingbetalingen.
YTD-inkomsten kunnen ook het bedrag beschrijven dat een onafhankelijke contractant of bedrijf sinds het begin van het jaar heeft verdiend. Dit bedrag bestaat uit opbrengsten minus kosten. Eigenaren van kleine bedrijven gebruiken YTD-inkomsten om financiële doelen bij te houden en driemaandelijkse belastingbetalingen te schatten.
Nettoloon year-to-date
Nettoloon is het verschil tussen de inkomsten van werknemers en de inhoudingen op die inkomsten. Om het nettoloon te berekenen, trekken werknemers de belasting en andere inhoudingen af van hun brutoloon. Het nettoloon van YTD staat op veel loonstrookjes en dit cijfer omvat al het geld dat sinds 1 januari van het lopende jaar is verdiend, minus alle ingehouden belasting- en andere uitkeringsbedragen.
Maand tot heden versus jaar tot heden
Month to date (MTD) verwijst naar de periode tussen de eerste van de huidige maand en de laatste afgeronde werkdag vóór de huidige datum. MTD bevat doorgaans niet de huidige datum, omdat het einde van de werkdag nog niet heeft plaatsgevonden.
Als de huidige datum bijvoorbeeld 21 mei 2019 is, verwijst MTD naar de periode van 1 mei 2019 tot 20 mei 2019. Deze statistiek wordt op vergelijkbare manieren gebruikt als YTD-statistieken. Bedrijfseigenaren, investeerders en particulieren gebruiken namelijk MTD-gegevens om hun inkomen, bedrijfsinkomsten en investeringsrendementen voor de maand tot nu toe te analyseren.
Veel Gestelde Vragen
Wat is het jaar tot nu toe?
Year to date (YTD) geeft een tijdsperiode aan tussen het begin van het jaar en de huidige datum. Het kan verwijzen naar het kalenderjaar, beginnend op 1 januari, of een fiscaal jaar. Vaak wordt year-to-date in de financiële sector gebruikt om de prestaties van een bedrijf, de stijging van de aandelenwaarde, de winstgroei of de nettowinst bij te houden. Tegelijkertijd wordt het gebruikt om de prestaties van eerdere historische perioden te vergelijken.
Hoe bereken je de rendementen van het jaar tot nu?
Overweeg een belegger die op 1 januari aandelen in een bedrijf heeft gekocht voor een prijs van $ 200. In maart zijn ze $ 220 waard. Om het year-to-date rendement op deze aandelen te berekenen, neemt u ($ 220- $ 200) / $ 200 en vermenigvuldigt u dit met 100 om uit te komen op 10%. Hetzelfde proces is van toepassing op een hele portefeuille, waarbij de prijzen van elk aandeel cumulatief bij elkaar worden opgeteld en vervolgens worden vergeleken met hun prijzen aan het begin van het jaar. Overweeg bijvoorbeeld dat een investeerder aan het begin van het jaar $ 10.000 aan vijf investeringen heeft toegewezen. In maart is hun waarde nu $ 15.000. Op zijn beurt zou het dollarrendement van de vijf investeringen het jaar tot nu gelijk zijn aan $ 5.000.
Wat is het verschil tussen de maand tot nu toe en het jaar tot nu toe?
De maand tot nu toe bevat een belangrijk voorbehoud bij gebruik in het bedrijfsleven. Hier verwijst de maand tot nu toe naar de eerste van de maand tot de laatste werkdag vóór de opgegeven huidige datum. Als het vandaag bijvoorbeeld 17 augustus was, zou de maand tot nu toe gelijk zijn aan 1 augustus tot 16 augustus. Dit komt doordat de zaken voor de huidige dag nog niet zijn afgerond. Maand tot nu toe wordt gebruikt voor vergelijkbare statistieken als het jaar tot nu toe, zoals het meten van inkomsten, rendement en inkomen.