20 Medische kosten waarvan u niet wist dat u ze kunt aftrekken

Medische kosten en uw belastingen

De belastingwet definieert medische kosten als de kosten voor diagnose, genezing, verlichting, behandeling of preventie van ziekten en voor behandelingen die een deel of functie van het lichaam aantasten.

Uiteraard dekt deze definitie de kosten voor ziektekostenverzekeringspremies (als ze niet in dollars vóór belastingen van uw salaris worden afgetrokken), artsen, ziekenhuisverblijven, diagnostische tests, geneesmiddelen op recept en medische apparatuur. Maar de IRS staat ook een breed scala aan kosten toe die misschien niet netjes in een van deze categorieën passen.

Als u uw persoonlijke aftrekposten op het belastingtijdstip specificeert in plaats van de standaardaftrek te claimen, kunt u een verscheidenheid aan zorgkosten en medische kosten aftrekken. Maar u kunt ze niet allemaal nemen: vanaf aanslagjaar 2020 kunt u alleen contante  uitgaven aftrekken die in totaal meer dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) bedragen.

Uitgaven gemakkelijk over het hoofd gezien

• Alternatieve behandelingen. Acupunctuur is zeker aftrekbaar. Andere soorten alternatieve behandelingen kunnen dat ook zijn, vooral als een arts ze opdraagt.
• Adaptieve apparatuur. De kosten van rolstoelen, badstoelen, nachtkastjes en andere zaken die nodig zijn voor een handicap of aandoening zijn aftrekbaar.
• Kosten voor pasgeborenen. Nee, we bedoelen niet luiers. Maar borstkolven en andere verpleegartikelen die borstvoeding ondersteunen, zijn aftrekbaar. Als voor uw babyvoeding een recept vereist is, kunnen de kosten die de kosten van de reguliere formule overschrijden, worden toegestaan.
• Diabetesgerelateerde kosten. Bloedtestkits, inclusief bloedstrips en batterijen, zijn aftrekbaar. Dat geldt ook voor insuline, ook al wordt het technisch gezien niet als een voorgeschreven medicijn beschouwd.
• Oog- en oorgerelateerde aandoeningen. De kosten van oogonderzoeken, contactlenzen, contactlenzenverzekering en brillen op sterkte (inclusief zonnebrillen) zijn aftrekbaar, ervan uitgaande dat uw verzekering geen visieplan heeft. Dat geldt ook voor oogchirurgie zoals LASIK om zichtproblemen te corrigeren. Brailleboeken zijn ook aftrekbaar. Mensen met gehoorproblemen kunnen de kosten van examens en gehoorapparaten (inclusief batterijen) aftrekken. 
• Home verbeteringen. Als u permanente voorzieningen installeert om tegemoet te komen aan een handicap, zoals rolstoelhellingen en leuningen in badkamers, zijn de kosten volledig aftrekbaar. De kosten van renovaties in het huis om een ​​gezondheidstoestand aan te pakken, zijn echter alleen aftrekbaar voor kosten die hoger zijn dan de eventuele verhoging van de waarde van het huis. Het plaatsen van een zwembad of stoombad dat $ 25.000 kost, is bijvoorbeeld niet aftrekbaar als het $ 30.000 zou toevoegen aan de waarde van uw woning.
• Onderdak voor medische behandeling. Als de behandeling buiten de stad plaatsvindt, is een hotelverblijf aftrekbaar tot $ 50 per nacht. Als een ouder een minderjarig kind moet begeleiden dat wordt behandeld, geldt de dollarlimiet per nacht afzonderlijk voor zowel ouder als kind (dwz $ 100 per nacht). Deze aftrek is alleen van toepassing op de accommodatie zelf, niet op de maaltijden.
• Een medische conferentie bijwonen. De kosten van toelating tot en vervoer naar een conferentie met een chronische aandoening waaraan de belastingbetaler, een echtgenoot of ten laste lijdt, zijn aftrekbaar. Maaltijden en verblijfkosten zijn dat echter niet.
• Orgaantransplantaties. De kosten van de orgaanontvanger zijn aftrekbaar, evenals de kosten voor de donor (inclusief testen, verblijf in het ziekenhuis en vervoer).
• Persoonlijke begeleidingskosten. Voor iemand die niet in staat is de dagelijkse taken uit te voeren, zijn de kosten van verzorgende hulp aftrekbaar. Over het algemeen is het aftrekbare deel beperkt tot persoonlijke assistentie bij dagelijkse routines en omvat het niet de kosten van het huis schoonmaken en andere klusjes, hoewel dit realistisch gezien moeilijk te scheiden is. De kosten van maaltijden voor een persoonlijke begeleider zijn mogelijk aftrekbaar.
• Rehab behandelingsprogramma’s. De kosten van intramurale en poliklinische behandelprogramma’s voor alcohol, drugsverslaving en andere medische problemen zijn aftrekbaar.
• Reproductiegerelateerde kosten. Dit omvat de kosten van anticonceptiepillen, zwangerschapstestkits, abortussen, vasectomieën en vruchtbaarheidsbehandelingen (bijv. In-vitrofertilisatie of een operatie om een ​​vasectomie ongedaan te maken).
• Dienstdieren. Aftrekbare kosten voor een blindengeleidehond en andere dienstdieren omvatten niet alleen hun initiële prijskaartje, maar ook hun voedsel, opleidingskosten en dierenartsrekeningen.
• Geslachtsveranderende chirurgie en hormoontherapie om genderidentiteitsstoornis (GID) te behandelen. Deze behandelingen zijn aftrekbaar. Het is echter mogelijk dat de kosten van een borstvergrotingsoperatie, zelfs als onderdeel van een geslachtsverandering, niet aftrekbaar zijn.
• Programma’s / inspanningen om te stoppen met roken. Aftrekbare kosten zijn onder meer door artsen voorgeschreven behandelingen. Over-the-counter tandvlees, pleisters en andere soortgelijke behandelingen zijn niet gedekt.
• Speciale diëten. Door artsen voorgeschreven voedingsmiddelen om een ​​medische aandoening te behandelen, zoals coeliakie, obesitas of hypertensie, kunnen gedeeltelijk aftrekbaar zijn. Alleen de kosten die de kosten van regulier voedsel overschrijden, zijn aftrekbaar.
• Kosten voor speciaal onderwijs. Aftrekbare bedragen omvatten programma’s die betrekking hebben op gediagnosticeerde fysieke, mentale of emotionele aandoeningen zoals dyslexie, ADHD of autisme.
• Reiskosten naar doktoren, apotheken, therapiesessies, etc. U kunt de kosten van taxirit of openbaar vervoer aftrekken. Als u uw persoonlijke voertuig gebruikt, kunt u vertrouwen op een door de IRS vastgesteld kilometervergoeding. De tarieven zijn vastgesteld op 17 cent per mijl voor belastingjaar 2020 en 16 cent per jaar voor belastingjaar 2021. (Dit zijn veel lager dan de toegestane tarieven voor zakelijk gebruik van een voertuig.) Onthoud dat u een nauwkeurige administratie moet bijhouden.
• Gewichtsverliesprogramma’s. Als een arts kan bevestigen dat uw huidige gewicht een bedreiging vormt voor uw gezondheid, is elk voorgeschreven afslankprogramma aftrekbaar. Programma’s voor het behoud van een goede algemene gezondheid zijn echter niet aftrekbaar.
• Pruiken voor kankerpatiënten. Mensen met haarverlies als gevolg van een medische aandoening zoals alopecia of kankerbehandelingen zoals chemotherapie kunnen de kosten van een pruik aftrekken.