529 Risico’s om (of niet) te nemen
De meeste mensen beginnenkort na de geboorte van hun eerste babyte kijken naar 529 fiscaal voordelige plannen. Maar het kan erg ontmoedigend zijn voor een beginnende spaarder vanwege de schijnbaar 529 verschillende opties, regels en voorschriften die bij deze fondsen horen. De bijnaam 529 komt van sectie 529 van de Internal Revenue Code, waardoor bijdragen belastingvrij kunnen groeien als ze worden gebruikt voor gekwalificeerde educatieve uitgaven. In dit artikel verkennen we de basisprincipes van deze plannen en schetsen we enkele van de grootste risico’s die u moet vermijden.
Belangrijkste leerpunten
- Stel uw geld niet uit in een 529-plan.
- Op leeftijd gebaseerde fondsen passen hun beleggingsstrategieën aan op basis van wanneer u van plan bent opnames te doen, zodat u op de golven in de markt kunt rijden.
- Overweeg de voor- en nadelen van vooruitbetaalde spaarplannen voor collegegeld.
- Geef het geld niet uit aan niet-gekwalificeerde uitgaven.
- U kunt winkels vergelijken tussen plannen – u bent niet verplicht om in uw staat te investeren 529.
- Wees een goede spaarder.
Wat is een 529-abonnement?
Een 529-plan is slechts één manier om belastingvoordelen te vergaren voor onderwijskosten. U kunt er ook voor kiezen om andere spaaropties te onderzoeken, waaronder Coverdell-spaarrekeningen voor onderwijsinstellingen, Uniforme geschenken aan minderjarigenrekeningen, Uniforme overdrachten naar minderjarigenrekeningen, belastingvrije gemeentelijke effecten en spaarobligaties.
Als u in een van de 34 staten of het District of Columbia woont, kunt u naast de federale voordelen profiteren van uw belastingaftrek voor 529 bijdragen. Deze inhoudingen variëren van $ 10.000 per donateur voor Oklahoma en Mississippi tot de dubbele klap van Pennsylvania – $ 15.000 per donateur per begunstigde.34
Vierendertig staten en DC bieden inwoners belastingaftrek voor 529 planbijdragen.
Hoe meer u zich concentreert op het vinden van de beste manier om het geld te verzamelen dat uw baby nodig heeft voor toekomstige onderwijskosten, hoe complexer de beslissing wordt. Het is verleidelijk om brochures in uw onderste bureaula te schuiven en een bladwijzer te maken voor de websites om u later zorgen over te maken. Dit is het eerste en grootste risico van alle onderwijsspaarplannen.
Risico # 1: niets doen terwijl de tijd het meest aan uw kant is
De studiekosten lopen binnen met veel hogere inflatiecijfers dan de totale economie. FinAid.com’s College Cost Projector stelt het collegegeld-inflatiepercentage op 7,0%. De Amerikaanse inflatiecalculator daarentegen, die de huidige consumentenprijsindex (CPI) gebruikt, stelt de inflatie van de totale economie voor de 12 maanden eindigend in december 2019 op 2,3%.
Het rendement op een reguliere spaarrekening blijft aanzienlijk achter bij de inflatie van het collegegeld. De jaarlijkse procentuele opbrengsten (APY’s) voor de samengestelde rente met de tijd toeneemt, hoe eerder u begint, hoe beter.
Tip
Laat een verlamming van uw analyse u niet beroven van de voordelen van een vroege start. U kunt via uw werkgever meestal een salarisplan voor automatische storting openen met slechts $ 25. Overweeg een van de volgende plannen.
Spaarplannen
Het spaarplan is in feite een investeringsplan dat onder toezicht staat van een staatskantoor aan wiens plan u bijdraagt - meestal de penningmeester of controleur van de staat. De staat besteedt het plan meestal uit aan een financiële dienst zoals Upromise, JP Morgan Asset Management of Vanguard. Het geld dat u bijdraagt, wordt geïnvesteerd via een of meer staatsfondsen, net als een beleggingsfonds, en elke staat heeft zijn eigen regels.
529 spaarplannen waren oorspronkelijk bedoeld om alleen de kosten van postsecundair onderwijs te betalen. Maar in 2017breiddedeTax Cuts and Jobs Act (TCJA) de plannen uit om bepaalde kosten te dekken die verband houden met K to12-onderwijs. DeSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act van 2019 breidde 529 spaarplannen verder uit, waardoor deelnemers het geld konden gebruiken om bepaalde uitgaven te betalen die verband houden met gekwalificeerde stageprogramma’s en om tot $ 10.000 aan studieleningen te betalen.
Collegegeld plannen
Als je bang bent voor de prestaties van de aandelenmarkt, vind je de andere, kleinere categorie van 529’s misschien aantrekkelijker. Een vooruitbetaald lesgeld 529-plan houdt in dat je je spaargeld niet onderhevig houdt aan de onzekerheden van de aandelenmarkt, maar dat je de dollars van vandaag gebruikt om collegegeld te kopen dat gebruikt kan worden voor de universitaire opleidingen van je kinderen. Ze zijn als tegoedbonnen. Kost en inwoning valt echter niet onder de 529 prepaid-collegegeldplannen, dus een deel van uw geld moet voor dat doel nog in een 529-spaarplan gaan.
Elk van deze plannen stelt u bloot aan een ingebouwd risico. Het beheren van fondsen in uw 529-plan vereist dat u moet kiezen of u in een of beide plannen wilt sparen en dat u zich een weg moet banen door de uitdagingen om ze aan te pakken.
Risico # 2: de markt daalt wanneer u het geld nodig heeft
Als u de spaarplanroute kiest, gokt u erop dat de beleggingsportefeuille van uw fonds het goed genoeg zal doen om het geld op te halen dat u nodig heeft. De grote boze wolf van het beheer van spaarplannen is de algehele volatiliteit van de markt, meer dan de slechte prestaties van een bepaald fonds. De andere uitdaging is hoeveel tijd u bereid bent te besteden aan het beheren van dat geld.
Tip
Een plaats om wat hulp te krijgen, is via op leeftijd gebaseerde fondsen – een categorie die gewoonlijk samen met meer op groei gerichte opties wordt aangeboden. Deze beheerde fondsen, ook wel leeftijds- of tijdgericht genoemd, passen hun beleggingsstrategie aan op basis van wanneer u van plan bent geld op te nemen om te betalen voor de universiteit. Fondsbeleggingen zijn over het algemeen agressiever of leveren een hoger rendement op als u een langere doorlooptijd heeft. Hoe eerder u het nodig heeft, des te conservatiever de investeringen, waardoor u wat geld krijgt, zelfs als de markt daalt. Deze gerichte strategie neemt niet alle risico’s weg, maar minimaliseert de risico’s wel intelligent en automatisch.
Maar pas op voor vergoedingen. Omdat het beheerde fondsen zijn, hebben velen zeer hoge vergoedingen. Hier vindt u rapporten waarop 529 fondsen de laagste kosten hebben op savingforcollege.com. Zoek verder naar op leeftijd gebaseerde fondsen en u zult merken dat ze niet het minst dure type zijn. Als u ze kiest, moet u een afweging maken.
Risico # 3: met prepaid collegegeld past één maat niet iedereen
Laten we zeggen dat je het concept van het lesgeld van morgen koopt tegen de prijzen van vandaag. U ziet het als een voordeel dat u de groei van het geld niet hoeft te beheren, de staat doet het – net als bij een pensioenregeling. Maar niet alleen neemt het aantalstaten dat prepaid-collegegeldregelingen aanbiedt af, maar sommige regelingen zijn ook ondergefinancierd, net als pensioenregelingen.
Net als bij het vooraf betalen van punten voor een hypotheek, betaalt u meestal een premie over de huidige prijzen om vooruitbetaald collegegeld te kopen, maar het kan nog steeds een redelijk goede koop lijken. De promotietaal is meestal erg overtuigend, maar zoals Forbes meldde, garanderen de meeste staten niet echt dat uw vooruitbetaling het daadwerkelijke collegegeld voor uw kind dekt wanneer de dag aanbreekt. U kunt in feite eindigen met aanzienlijke extra beoordelingen en nieuwe vergoedingen om financieringstekorten te dekken, vooral in staten die de onderwijskosten verlagen. En dan is er nog de delicate kwestie van de schoolkeuze en de prestaties van de leerlingen. Hoe waarschijnlijk is het dat al uw kinderen naar de universiteit willen gaan die u voor hen uitkiest? Hoe zeker kunt u er zeker van zijn dat ze allemaal in – of via – dat college zullen komen?
Het nadeel van prepaid-abonnementen is hun gebrek aan flexibiliteit. De student moet bijvoorbeeld minstens de helft van de tijd naar de school gaan om de studiepunten toe te passen. Het is verre van eenvoudig om vooruitbetaalde studiepunten over te dragen naar andere scholen, zelfs in dezelfde staat, en je kunt ze zelden inwisselen of bijna de volledige waarde bereiken, behalve bij de aangewezen instelling. De plannen hebben volgens Reuters “een geschiedenis van moeilijkheden”.
Tip
Een deel van het studiegeld van uw gezin in een prepaid collegegeld stoppen, kan inderdaad de beste koop blijken te zijn, maar het behouden van flexibiliteit door de rest in een spaarplan van 529 te stoppen kan een belangrijke afdekking zijn. Ook nuttig is de uitspraak dat de begunstigde of begunstigden van een 529-plan eenmaal per jaar kunnen worden gewijzigd, zolang u het in het gezin houdt. De IRS noemt dit een rollover en is heel specifiek over wie in aanmerking komt als familie:
- Echtgenoot
- Broer, zus, stiefbroer of stiefzus
- Vader, moeder of voorouder van beide
- Stiefvader of stiefmoeder
- Zoon of dochter van een broer of zus
- Broer of zus van vader of moeder
- Schoonzoon, schoondochter, schoonvader, schoonmoeder, zwager of schoonzus
- De echtgenoot van een van de hierboven genoemde personen
- Zoon, dochter, stiefkind, pleegkind, adoptiekind of een afstammeling hiervan
- Eerste nicht
Risico # 4: u geeft 529 geld uit aan niet-gekwalificeerde uitgaven
Uw bijdrage is niet onherroepelijk. Als u als eigenaar van de rekening het geld in een 529-spaarfonds moet hergebruiken voor iets dat geen onderwijsgerelateerd is, kunt u dat doen. Er zijn enkele straffen. U verliest het belastingvoordeel en moet eventuele belastingaftrek van de staat terugbetalen op basis van bijdragen plus een federale boete van 10% op inkomsten. Toch kunt u de hoofdsom terugvorderen – hij is nog steeds van u. Het hebben van de financiële sanctie is een goede psychologische barrière om u binnen de beperkingen van de 529 rulebooks te laten leven, maar soms moeten de prioriteiten veranderen.
Tip
Een andere beschermingslaag voor universiteitsfondsen is om een adequaat noodfonds te hebben dat direct toegankelijk is – meestal berekend als voldoende om drie tot zes maanden aan normale uitgaven te dekken. Gebruik dat voordat je je 529-plan overtreedt.
Risico # 5: het door u gekozen State 529-fonds presteert ondermaats
Goed gediversifieerde posities in de beleggingsfondsen van de 529 bieden enige bescherming tegen slechte markten en in het verleden behaalde resultaten kunnen u een leidraad geven over welke beleggingen u kunt kiezen. Maar de meeste controle over uw inkomsten komt van het onderzoeken van de vergoedingen binnen uw 529-plan.
De hogere beheerkosten en overheadkosten voor fondsen van merkexploitanten kunnen u een volledig punt of zelfs iets meer kosten van uw beleggingsrendement. Velen worden vooraf in rekening gebracht voordat uw geld naar het werk gaat. Ze klinken misschien klein – een kwart punt hier of een half punt daar – maar hun opkomst levert na verloop van tijd veel geld op.
Tip
U bent niet verplicht om de 529 spaaropties van uw thuisstaat te gebruiken. Vergelijkingswinkel voor zowel direct verkochte fondsen als particuliere fondsen. Hoewel staten de enigen zijn die prepaid-collegegeldplannen aanbieden, bieden particuliere financiële bedrijven en universiteitsconsortia gekwalificeerde 529-spaarplannen aan.
Een onafhankelijke financiële planner kan de direct verkochte fondsen met de laagste vergoeding voor u evalueren en de deadlines en inhoudingen bijhouden. U kunt de vergoeding die u de planner betaalt mentaal afschrijven als noodzakelijke overhead, en u zult waarschijnlijk op de lange termijn daadwerkelijke geldbesparingen zien.
Risico # 6: u bent niet goed in het besparen van geld
U loopt waarschijnlijk het grootste risico voor de kansen van uw kinderen om af te studeren zonder verlammende onderwijsschulden, om nog maar te zwijgen van uw eigen comfortabele pensioen, en mogelijk voor uw langdurige zelfrespect en harmonie in het gezin als u geen grip kunt krijgen op het sparen van geld.. Er is een strategie die het proces een beetje smakelijker zou kunnen maken, vooral als u eerder een loterijticket koopt dan extra dollars bij een bank parkeert.
Het nieuwe spaarvoertuig is een aan een prijs gekoppelde spaarrekening. Uw minimale storting verdubbelt als een gekwalificeerd lot in een loterij of sweepstakes die willekeurig gekozen winnaars een geldbeloning geeft, meestal uit een lange lijst van kleine prijzen en een shortlist – misschien zelfs maar één per maand – van flitsende, grote prijzen. Kredietverenigingen in een groeiend aantal staten zetten deze rekeningen op en aan federale wetgeving wordt gewerkt.
Je storting blijft op de spaarrekening staan, maar je kunt weglopen met extra geld van de prijs. Een aan een prijs gekoppelde spaargroep, Save to Win, heeft al 142 deelnemende kredietverenigingen en scherpt zijn aanbod aan om de beste magische formules te vinden om voorheen hardnekkige niet-spaarders aan te trekken en te belonen. PBS NewsHour noemde het “een loterij waar je niet kunt verliezen”.
Dat is waar, maar als u geen prijs wint, tellen uw besparingen in het plan niet op met de winstgroei van conventionele 529-plannen. De beste oplossing is simpel: laat ze daar niet achter.
Tip
Rol het saldo na ten minste een jaar door naar een gekwalificeerd 529-plan voor de begunstigde van uw keuze. Daarna kunt u ofwel direct beginnen met het storten van extra stortingen op uw nieuwe 529 of ze in periodieke stappen via de aan de prijs gekoppelde spaarrekening doorsluizen.
Het komt neer op
Terwijl fiscaal voordelige 529 spaargelden en vooruitbetaalde collegegelden hun valkuilen hebben, kan de eigenaar van een waarschuwingsplan de risico’s compenseren met slimme strategieën en geïnformeerde keuzes. Er is fiscaal gezien een optie die voor bijna iedereen geschikt is.