Aangepaste balansmethode
Wat is de gecorrigeerde-balansmethode?
De gecorrigeerde balansmethode is een boekhoudmethode die financieringskosten baseert op het (de) verschuldigde bedrag aan het einde van de huidige factureringscyclus nadat de kredieten en betalingen op de rekening zijn geboekt.
Hoe de gecorrigeerde-balansmethode werkt
De gecorrigeerde saldomethode wordt gebruikt om de verschuldigde rente te berekenen voor de meeste spaarrekeningen en voor sommige creditcardmaatschappijen. Met behulp van de gecorrigeerde saldomethode wordt de rente op een spaarrekening berekend aan het einde van de maand nadat alle transacties (inclusief afschrijvingen en bijschrijvingen) op de rekening zijn geboekt.
Belangrijkste leerpunten
- Banken en creditcardmaatschappijen gebruiken vaak de gecorrigeerde balansmethode om de door rekeninghouders verschuldigde rente te berekenen.
- Er zijn andere balansmethoden die door creditcards worden gebruikt, behalve de aangepaste balansmethode, zoals de vorige balansmethode.
- Als het gaat om het berekenen van creditcardtegoeden, gebruiken kaartuitgevers de gecorrigeerde balansmethode veel minder vaak dan de gemiddelde dagelijkse balansmethode (de meest gebruikelijke) of de vorige balansmethode.
- De vorige balansmethode sluit betalingen, kredieten en nieuwe aankopen uit die tijdens de huidige factureringscyclus hebben plaatsgevonden, voor het berekenen van financieringskosten.
Creditcardrekeningen die de verschuldigde financieringskosten berekenen met behulp van de gecorrigeerde balansmethode, bevatten een uitstelperiode. Waarom? Omdat aankopen gedaan en betaald in de tussenperiode tussen het laatste afschrift en het einde van de huidige factureringscyclus, komen ze niet voor in het gecorrigeerde saldo van de rekeninghouders.
De gecorrigeerde saldomethode kan consumenten helpen de totale kosten op hun spaarrekeningen en creditcards te verlagen.
Met behulp van de aangepaste balansmethode
Hier is een voorbeeld van hoe de gecorrigeerde saldomethode werkt: Stel dat u een creditcardtegoed van $ 10.000 had aan het einde van de vorige betalingscyclus van uw kaart. Tijdens de betalingscyclus van de volgende periode betaalt u uw saldo met $ 1.200. U ontvangt ook een tegoed voor een geretourneerde aankoop van $ 200.
Ervan uitgaande dat u in die periode geen andere transacties heeft uitgevoerd, zou het aangepaste saldo van uw account voor het berekenen van uw financieringskosten in totaal $ 8.600 bedragen in plaats van gebaseerd te zijn op de aanvangs $ 10.000.
Voordelen van de gecorrigeerde-balansmethode
Consumenten kunnen aanzienlijk lagere totale rentekosten ervaren met de gecorrigeerde-balansmethode. Financieringskosten worden alleen berekend op eindsaldi, wat resulteert in lagere rentelasten in vergelijking met andere berekeningsmethoden voor financieringskosten, zoals het gemiddelde dagelijkse saldo of de vorige balansmethode.
Als voorwaarde van de federale Truth-In-Lending-Act (TILA) moeten creditcarduitgevers hun methode voor het berekenen van financieringskosten en jaarlijkse periodieke rentetarieven, vergoedingen en andere voorwaarden aan consumenten bekendmaken in hun verklaring van voorwaarden.. Naast creditcards en spaarrekeningen wordt de aangepaste-balansmethode gebruikt voor vergoedingsberekeningen voor andere soorten doorlopende schulden, waaronder home equity-kredietlijnen (HELOC’s).