Plan voor automatische inschrijving

Wat is een automatisch inschrijvingsplan?

Een automatisch inschrijvingsplan is een pensioenspaarplan waarbij werknemers automatisch worden ingeschreven om voor elk salaris een bepaald bedrag van hun salaris bij te dragen. Plannen voor automatische inschrijving vereisen niet dat de werknemer actie onderneemt of expliciet instemt met deelname aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan, zoals een 401 (k).

In dergelijke plannen beslist de werkgever welk percentage van het salaris van de werknemer automatisch op een pensioenrekening wordt gestort – doorgaans 3% – en beslist hij ook of hij dat percentage elk jaar verhoogt, misschien met 1% per jaar totdat de werknemer 10% bijdraagt..

Hoe een automatisch inschrijvingsplan werkt

Plannen voor automatische inschrijving zijn bedoeld om het aantal werknemers dat spaart voor pensionering te verhogen. Hoewel veel werkgevers pensioenspaarplannen hebben opgesteld, vereisen deze plannen meestal dat de werknemer zich aanmeldt en kiest welk percentage van zijn salaris de werkgever in zijn pensioenspaargeld moet plaatsen.

Veel werknemers zetten deze stap niet, en als gevolg daarvan lopen ze werkgeversbijdragen mis wanneer ze worden aangeboden, en ze zetten niet genoeg opzij voor hun pensioen.

Uit een rapport uit 2018 van de investeringsmanagementfirma Vanguard bleek dat van de door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen die het beheerde, automatische inschrijving de deelname aan pensioenregelingen aanzienlijk verhoogde door werknemers met een laag inkomen, jonge werknemers en minderheidswerknemers, en dat ook de medewerkers.

Werkgeversbeslissing om automatische inschrijving toe te passen

Werkgevers kunnen besluiten om automatische inschrijving over te nemen om de deelname van hun werknemers aan het pensioenplan te vergroten. Als ze dat doen, moeten ze ook een standaardinvestering kiezen voor de pensioenbijdragen van werknemers. Werkgevers kunnen hun fiduciaire aansprakelijkheid beperken door lifecycle-fondsen of evenwichtige fondsen te kiezen die zijn ontworpen om werknemers te helpen voldoende investeringsrendement te verdienen om met pensioen te gaan, terwijl ze het juiste risico nemen voor hun leeftijd.

Zelfs bij automatische inschrijving krijgen werknemers vaak veel keuzes over hoe hun geld kan kiezen hoe hun geld wordt geïnvesteerd. Ze hoeven niet geïnvesteerd te blijven in de standaardoptie en kunnen ook toekomstige bijdragen naar een andere optie sturen. Ze kunnen er ook voor kiezen om hun standaardbijdrage te wijzigen, het percentage dat op elk salaris wordt ingehouden, of om helemaal niet bij te dragen.

Naast het helpen hun werknemers, een extra stimulans voor werkgevers om auto-inschrijving te kiezen, is dat het de kans dat, in het geval dat de IRS controleert het bedrijf uittreding, het verhoogt de IRS vindt het plan in overeenstemming met de non-discriminatieregels die werkgevers moeten volgen wanneer ze pensioenplannen aanbieden.