Voorkom een audit door deze 6 rode vlaggen te kennen
Als de geschiedenis een indicator is, zal minder dan 1% van de Amerikanenhet komende jaarworden gecontroleerd door de Internal Revenue Service (IRS). Van dat kleine bedrag zijn sommige audits volkomen willekeurig. Maar velen worden veroorzaakt door acties die belastingbetalers zelf hebben ondernomen.
Hieronder vindt u een lijst met rode vlaggen die ertoe kunnen leiden dat uw belastingaangifte ter beoordeling door de IRS wordt aangevraagd. Let vooral op, want als u weet wat deze triggers zijn, kunt u veel problemen en angst besparen.
Belangrijkste leerpunten
- Overwaardering van de kosten van thuiskantoren en gedoneerde goederen zijn rode vlaggen voor accountants.
- Eenvoudige wiskundige fouten en het niet ondertekenen van uw belastingaangifte kunnen ook leiden tot audits.
- De kans op een audit neemt toe met een inkomen van zes cijfers, maar het is niet verstandig om uw inkomsten te weinig te rapporteren.
- Eigenaren van kleine bedrijven en leden van commanditaire vennootschappen lopen een groter risico om gecontroleerd te worden.
# 1. Gedoneerde bedragen overschatten
De IRS moedigt individuen aan om dingen als kleding, voedsel en zelfs gebruikte auto’s te doneren aan goede doelen. Het doet dit door een aftrek aan te bieden in ruil voor een gift. Het probleem is dat het aan de belastingbetaler is om de waarde van de geschonken goederen te bepalen.
Als algemene regel ziet de IRS graag dat individuen de items die ze doneren ergens tussen 1% en 30% van de oorspronkelijke aankoopprijs waarderen(tenzij er speciale omstandigheden zijn).2 Helaas zijn veel, zo niet de meeste, belastingbetalers zich hiervan niet bewust of kiezen ze er gewoon voor om dit feit te negeren.
Er zijn verschillende andere tips die de belastingbetaler kan gebruiken om ervoor te zorgen dat ze gedoneerde goederen tegen een “eerlijke” prijs waarderen. Overweeg om een taxateur een brief te laten schrijven, waarin hij naar zijn of haar weloverwogen mening de waarde van het item noemt. In feite is voor individuele items met een waarde van $ 5.000 of meer een taxatie vereist.
Een andere maatstaf die de IRS gebruikt en die van pas kan komen, is de bereid-koper-bereid-verkoper-test. Dit betekent dat belastingbetalers hun goederen moeten waarderen tegen een punt of prijs waar een bereidwillige verkoper (die niet onder dwang staat) zijn eigendom zou kunnen verkopen aan een bereidwillige koper (die ook niet gedwongen is om het artikel te kopen). Door zo’n maatstaf te gebruiken, voorkom je problemen en voorkom je dat je buitensporig veel waarde hecht aan items die aan een goed doel zijn geschonken.
# 2. Wiskundige fouten
Hoewel dit misschien eenvoudig klinkt, worden veel aangiften geselecteerd voor audit vanwege fundamentele wiskundige fouten! Zorg er dus voor dat bij het invullen van uw belastingaangifte (of het controleren nadat uw accountant het formulier heeft ingevuld) de kolommen kloppen. Zorg er ook voor dat de totale dollarwaarde van vermogenswinsten en / of -verliezen correct wordt berekend. Zelfs een kleine fout kan de IRS-alarmbellen doen rinkelen.
# 3. Het niet ondertekenen van de aangifte
Een verrassend groot aantal mensen vergeet simpelweg hun belastingaangifte te ondertekenen. Maak geen deel uit van deze groep. Het niet ondertekenen van de aangifte garandeert bijna extra controle. De IRS zal zich afvragen wat u nog meer bent vergeten op te nemen in de aangifte.
# 4. Onderrapporterend inkomen
Hoe verleidelijk het ook kan zijn om inkomsten uit uw belastingaangifte uit te sluiten, het is van vitaal belang dat u al het geld dat u het hele jaar door hebt ontvangen uit werk en / of uit de verkoop van een bezit (zoals een huis) aan de IRS rapporteert. Als u geen inkomen opgeeft en wordt betrapt, wordt u gedwongen achterstallige belastingen plus boetes en rente te betalen.
Hoe kan de IRS zien of u alles heeft gerapporteerd? In sommige situaties kan het niet. Het systeem is tenslotte niet perfect. Een veel voorkomende manier waarop sommige mensen worden betrapt, is dat ze contant geld accepteren voor een service die ze hebben uitgevoerd. Als de klant of persoon die die persoon het geld heeft betaald, wordt gecontroleerd, ziet de IRS een grote uitbetaling van zijn of haar bankrekening. De IRS-agent zal dan die leiding volgen en de persoon vragen waar die geldlay-out voor was. Het pad leidt onvermijdelijk terug naar de persoon die dat geld niet als inkomen heeft opgegeven.
Kortom, het is beter om veilig te zijn dan sorry. Zorg ervoor dat u al uw inkomsten vermeldt.
# 5. Overdreven aftrekposten voor thuiskantoren
Wees voorzichtig met aftrekposten voor thuiskantoren. Als u een buitensporig of ongerechtvaardigd bedrag verwijdert (zoals al uw maandelijkse huur), kan dit leiden tot rode vlaggen. Wees bescheiden bij het bepalen van de hoeveelheid ruimte die u voor uw werk gebruikt, en de daaraan verbonden kosten.
Inhoudingen die te hoog zijn in verhouding tot uw inkomen, kunnen ook de woede van de IRS verhogen. Als u bijvoorbeeld $ 50.000 hebt verdiend als accountant (die vanuit uw huis opereert), zullen aan thuiskantoor gerelateerde aftrekkingen van in totaal $ 30.000 meer dan een paar wenkbrauwen doen rijzen. Als u probeert de waarde van een nieuwe slaapkamerset af te schrijven als kantoorapparatuur, kan dit ook ongewenste aandacht trekken.
Kortom, trek alleen items af die echt zijn gebruikt in de uitoefening van uw bedrijf.
# 6. Inkomensdrempels
De individuele belastingbetaler kan hier niets aan doen, maar als u elk jaar meer dan $ 100.000 verdient, neemt uw kans om te worden gecontroleerd exponentieel toe. In feite schatten sommige accountants de kans om gecontroleerd te worden op één op 72, vergeleken met die op 154 voor mensen met lagere inkomens. Hoe verleidelijk het ook mag zijn, probeer geen twijfelachtige bewegingen om uw inkomen uit vijf cijfers te halen.
Wie loopt het meeste risico voor een audit?
Sommige situaties hebben de neiging om de aandacht van de IRS meer te trekken dan andere.
Partnerschap / vertrouwen / tax Shelter-risico
Als u aandelen in een commanditaire vennootschap bezit, een trust beheert of andere tax shelter investeringen doet, is de kans groter dat u wordt gecontroleerd. Het is niet noodzakelijk een gegeven, maar personen die een belang hebben in een dergelijke entiteit, moeten zich ervan bewust zijn dat ze een grotere kans hebben op onderzoek. Ze moeten ook nog meer zorg besteden aan het documenteren van hun inhoudingen, donaties en inkomsten.
Eigendom van kleine bedrijven
Eigenaren van kleine bedrijven zijn een gemakkelijk doelwit, vooral degenen met geldzaken. Bars, restaurants, autowasstraten en kapsalons zijn uitzonderlijk grote doelwitten, niet alleen omdat ze zoveel contant geld verkopen, maar ook omdat er zoveel verleiding is om inkomsten en verdiende fooien te onderrapporteren.
Overigens kunnen andere acties die gebruikelijk zijn bij bedrijfseigendom ook ongewenste IRS-interesse wekken, waaronder het op de loonlijst zetten van familieleden en het overschatten van uitgaven.
Kortom, bedrijfseigenaren moeten weten dat ze niet “de envelop kunnen verleggen”. Als ze aan het werk willen blijven en de controle van een audit willen vermijden, is het het beste om op het rechte pad te blijven.
Dus waarom lijkt de IRStegenwoordigsteeds meer op individuen eneigenaren van kleine bedrijven te kraken? Het is makkelijk. Volgens een IRS-rapport van september 2019 bestaat er ongeveer een jaarlijkse kloof van $ 381 miljard tussen wat Amerikanen aan belastingen betalen en wat ze verschuldigd zijn. Dat komt neer op ongeveer $ 2.080 per huishouden. Het congres weet dit ook, en gezien de tekorten die de regering van de Verenigde Staten de afgelopen twintig jaar heeft opgelopen, staat er een enorme druk op de wetgevers en de belastingdienst om de verschuldigde belastingen te innen.
Er zijn verschillende niveaus van audits, van een correspondentie-audit (de meest elementaire) tot een veldaudit (de meest uitgebreide).
Geauditeerd worden
Wat moet u doen als u wordt geauditeerd? Wees eerlijk tegen de auditor en reageer zo snel mogelijk op alle vragen. Wees niet bang om al uw documentatie te laten zien. Laat u indien mogelijk vertegenwoordigen door een gekwalificeerde accountant en / of belastingadvocaat.
Het komt neer op
De IRS zal audits blijven gebruiken als een hulpmiddel om de collecties te vergroten, maar dat betekent niet dat u tot de gelukkigen moet behoren om gekozen te worden. De sleutel tot het vermijden van een audit is om nauwkeurig, eerlijk en bescheiden te zijn. Zorg ervoor dat uw sommen overeenkomen met de opgegeven inkomsten, verdiend of onverdiend – onthoud dat een kopie van uw inkomsten wordt verstrekt aan de belastingdienst, zoals op de formulieren staat. En zorg ervoor dat u uw inhoudingen en donaties documenteert alsof iemand ze nauwkeurig zou onderzoeken. Omdat iemand het gewoon zou kunnen.