5 dingen die u moet overwegen voordat u een landgoedexploitant wordt
Overeenkomen om de executeur te zijn van een nalatenschap is een grotere beslissing dan de meeste mensen zich realiseren. Het is belangrijk om na te denken over de verantwoordelijkheid van de functie voordat u akkoord gaat met de functie.
Hieronder staan vijf dingen die u moet weten voordat u zich aanmeldt.
Belangrijkste leerpunten
- Hoewel het een eer is om als executeur geselecteerd te worden, kost het uitvoeren van een testament veel tijd en werk.
- Zorg ervoor dat u alles aankunt voordat u de verantwoordelijkheid op zich neemt.
- Houd bij de beslissing om al dan niet te aanvaarden rekening met de complexiteit van de nalatenschap, of u de tijd heeft om aan de vereiste onmiddellijke verantwoordelijkheden te besteden, en ook met de veelheid aan taken die een rol spelen bij het overlijden van de erflater.
1. De complexiteit van het landgoed
De rol van executeur op zich nemen (ook wel bekend als een persoonlijke vertegenwoordiger) is niet alleen een kwestie van het testament lezen en het gebruiken als een set instructies voor het verdelen van iemands vermogen. Een executeur komt in wezen tussen voor de erflater (de persoon die het testament heeft geschreven) en zorgt voor alle definitieve regelingen van die persoon – financieel en anderszins.
Over het algemeen geldt dat hoe groter de nalatenschap – of het nu gaat om onroerend goed, bezittingen, bezittingen of het aantal begunstigden – hoe moeilijker en tijdrovender het zal zijn om zich te verspreiden. Een huis, meerdere bankrekeningen, een aandelenportefeuille en bezittingen hebben bijvoorbeeld allemaal verschillende stappen om te verspreiden en obstakels die moeten worden opgeruimd, zoals het invullen van belastingdocumenten. Dit is de reden waarom vermogende particulieren meestal professionals gebruiken om zowel een vermogensplan op te stellen als om het vervolgens te helpen uitvoeren wanneer ze overgaan.
Dat gezegd hebbende, kunnen zelfs kleine landgoederen met slechts een paar begunstigden problematisch worden als slechts één persoon de wil betwist of anderszins geneigd is een sleutel in het proces te gooien. De beste manier om te beoordelen hoe moeilijk de taak zal zijn, is door te vragen om een kopie van het huidige testament (of een ontwerp van het testament als er een in de maak is).
Als er duidelijke rode vlaggen zijn – ongelijke uitkeringen aan kinderen, trusts of annuïteiten om te ontwarren, of iets anders waar u zich ongemakkelijk bij voelt – kunt u overwegen de verantwoordelijkheid over te dragen.
2. De tijdsbesteding
Uitvoerder zijn kost tijd en energie, en vereist veel aandacht voor detail – in feite gaat het bijna alleen om details.
Voordat u ermee instemt om executeur te worden, moet u er zeker van zijn dat u de tijd heeft om de klus te klaren. Als je een druk beroepsleven hebt of veel gezinsverplichtingen hebt, kan het moeilijk zijn om de benodigde tijd opzij te zetten.
Het is belangrijk om een beslissing te nemen op basis van uw huidige situatie. Zolang de erflater in leven is, kunt u worden toegevoegd of verwijderd als uitvoerder van de nalatenschap. U kunt ook een mede-uitvoerder of professionele hulp vragen. U kunt echter geen ander aanstellen als u erachter komt dat u geen tijd heeft nadat de erflater is overleden.
Als u niet in de buurt van de erflater woont of de staat verlaat, is dat ook iets om te overwegen, omdat u mogelijk naar de thuisstaat van de erflater moet reizen om papierwerk en andere zaken af te handelen.
Het is belangrijk om uw beslissing om als executeur te dienen elke keer dat uw situatie aanzienlijk verandert (u gaat trouwen, kinderen krijgen, ouder wordt, enz.) Het is normaal voor een erflater om gedurende zijn hele leven van uitvoerder te veranderen.
Het is veel beter om de eer om executeur-nalatenschapper te worden om de juiste redenen (het onvermogen om het werk goed te doen) af te wijzen dan het op zich te nemen voor de verkeerde (een gevoel van verplichting).
3. Onmiddellijke verantwoordelijkheden
Sommige mensen zijn het erover eens om een executeur te zijn en denken dat het jaren zal duren voordat ze enig werk moeten doen. Het werk goed doen, betekent echter meteen aan het werk gaan. U moet er klaar voor zijn, aangezien uw wettelijke verantwoordelijkheid op elk moment kan worden ingeroepen.
Om u voor te bereiden op de taak, moet u het volgende doen voordat de erflater overlijdt :
- Zorg ervoor dat de erflater een bijgewerkte lijst van bezittingen en schulden bijhoudt, inclusief bank- en investeringsrekeningen, verzekeringspolissen, onroerend goed, enz.
- Weet waar het originele testament en de lijst met activa wordt bewaard en hoe u ze kunt openen.
- Ken de namen en contactgegevens van advocaten of agenten die door de erflater zijn genoemd, en wat hun functies zijn.
- Bespreek de wensen van de erflater met betrekking tot een begrafenis- of herdenkingsdienst, inclusief instructies voor begrafenis of crematie.
- Bespreek het testament met de erflater en, indien mogelijk, met de begunstigden om problemen in de toekomst tot een minimum te beperken.
- Zorg voor een kopie van belangrijke documenten zoals het testament, de intentieverklaring en eventuele volmachten. Het kan handig zijn om een checklist voor vermogensplanning te raadplegen om er zeker van te zijn dat u alles heeft wat u nodig heeft.
4. Taken nadat de erflater is overleden
Het echte werk begint natuurlijk als de erflater overlijdt. Het is dan dat de executeur wordt opgeroepen voor begrafenisregelingen, het lokaliseren en indienen van het testament, het vereffenen van erfrecht, het beheren van activa, het vereffenen van schulden, het indienen van belastingaangiften, het opzetten en beheren van trusts, het reageren op juridische uitdagingen en meer. Als executeur moet u de details van het testament uitvoeren en voldoen aan de wettelijke vereisten.
Het is belangrijk om georganiseerd en gedetailleerd te zijn. Zelfs als u daar niet van nature toe geneigd bent, betaalt de nalatenschap redelijke kosten voor professionele hulp. Dat gezegd hebbende, moet u nog steeds bij elke fase worden betrokken.
5. Hoe u wordt betaald
Elke staat heeft wetten die bepalen hoe een executeur wordt betaald. Het kan per uur zijn, als een vast bedrag of als een percentage van het landgoed. Soms wordt de vergoeding bepaald door de rechter van de erfrechtbank.
Naast de reguliere vergoeding kan er een “buitengewone vergoeding” zijn als er een ongebruikelijke hoeveelheid werk mee gemoeid is, bijvoorbeeld het verkopen van persoonlijke eigendommen of het behandelen van geschillen namens de nalatenschap. De erflater mag in het testament aangeven hoe hij wil dat de executeur wordt betaald, en dat kan de toepasselijke staatswet overschrijven. Uitvoerders hebben ook recht op vergoeding voor gemaakte kosten bij het uitvoeren van hun verantwoordelijkheden.
De betaling wordt gedaan vanuit de nalatenschap nadat alle rekeningen zijn betaald, maar voordat er geld naar de begunstigden gaat. Als het zijn van een executeur waarschijnlijk een groot deel van uw tijd in beslag neemt en uw vermogen om uw normale werk te doen afneemt, is het vooral belangrijk om een idee te krijgen van hoe u wordt gecompenseerd. En vergeet niet dat deze betaling geldt als inkomen en moet worden vermeld op uw belastingaangifte.
Executors mogen ook compensatie weigeren, bijvoorbeeld als u deze taak voor een lid van uw gezin doet en wilt dat het volledige saldo van de nalatenschap naar de begunstigden gaat.
Het komt neer op
Het is een eer om als executeur geselecteerd te worden. Het betekent dat de erflater u vertrouwt om hun laatste wensen uit te voeren en voor hun nalatenschap te zorgen. Alleen u weet echter of u de uitdaging van een bepaald landgoed aankan, dus het is belangrijk dat u de taak en uw persoonlijke situatie nauwkeurig inschat voordat u zich ertoe verbindt.
Onthoud dat er altijd andere opties zijn. De erflater kan altijd een andere persoon vinden, of meerdere uitvoerders of agenten toewijzen die elk gespecialiseerd zijn in een bepaald gebied.