Uitsluiting van uitkeringen

Wat is een uitsluiting van uitkeringen?

Een uitsluiting van te betalen vergoedingen is een clausule in verzekeringscontracten die de verzekeraar de verantwoordelijkheid ontneemt voor het betalen van claims met betrekking tot personeelsbeloningen. In het bijzonder beschermt de clausule de verzekeraar tegen betaling van uitkeringen die anders uit een alternatieve bron zouden kunnen worden betaald, zoals het pensioenplan van de werkgever.

Hoe uitkeringen te betalen uitsluitingen werken

Bedrijven nemen vaak een verzekering om zichzelf te beschermen tegen zeldzame maar potentieel catastrofale verliezen, zoals die veroorzaakt door extreme weersomstandigheden of dure juridische schikkingen. De meeste verzekeraars verzekeren zich echter niet tegen risico’s die een normaal of voorspelbaar aspect zijn van de zakelijke praktijken van het bedrijf, zoals het risico van verliezen als gevolg van stijgende kosten of lonen.

Dit soort risico’s wordt gezamenlijk “bedrijfsrisico’s” genoemd en omvat het risico dat werknemers claims tegen het bedrijf indienen voor bepaalde voordelen die hen verschuldigd zijn als gevolg van hun dienstverband. Een bekend voorbeeld zijn de uitkeringen van het ouderdomspensioen van werknemers, die voor de werkgever erg duur kunnen zijn. Omdat deze kosten kunnen worden gezien als een voorspelbaar onderdeel van de bedrijfsactiviteiten, beschouwen de meeste verzekeraars dergelijke uitkeringen als een zakelijk risico. Dienovereenkomstig zouden zij zichzelf uitsluiten van het betalen van die betalingen door een uitsluitingsclausule toe te voegen aan hun verzekeringscontracten.

Het is echter belangrijk op te merken dat een rechtbank in sommige gevallen van een verzekeraar kan verlangen dat deze de uitkeringsgerelateerde kosten dekt, zelfs als een uitkeringsuitsluiting in hun contract was opgenomen. Dit zou kunnen gebeuren als het bedrijf in kwestie redelijke voorzorgsmaatregelen had genomen om de claim zelf af te handelen, maar dit desondanks niet kon doen. Als de vergoedingsregeling van een bedrijf bijvoorbeeld insolvent wordt ondanks het feit dat het bedrijf regelmatig en redelijk heeft bijgedragen aan het plan, kan een rechtbank besluiten de verzekeraar verantwoordelijk te houden voor het dekken van eventuele tekorten. Vanuit het perspectief van de verzekeraar moet met dit potentiële juridische risico rekening worden gehouden bij het bepalen van het premieniveau dat moet worden aangerekend om zich tegen dit risico te beschermen.

Voorbeeld uit de echte wereld van een uitsluiting van te betalen voordelen

Emma is de eigenaar van een middelgroot bedrijf met enkele tientallen medewerkers. In de loop der jaren heeft ze zich actief ingespannen om de lonen en pensioenvoordelen van haar personeel te verhogen en regelmatig bij te dragen aan het pensioenplan voor de werknemers van haar bedrijf.

Helaas zijn veel van Emma’s oudere werknemers kort voor een grote financiële crisis met pensioen gegaan. Als gevolg hiervan zagen de pensioenfondsen die in aandelen en andere financiële activa waren belegd een plotselinge en dramatische daling. Ondanks haar inspanningen om het plan voldoende te financieren, merkte Emma dat ze nu niet in staat was om de pensioenuitkeringen te betalen die werden verwacht door haar onlangs gepensioneerde werknemers, van wie sommigen het bedrijf vervolgens voor de rechter hebben gedaagd.

Voor de rechtbank voerde Emma’s verzekeraar aan dat zij vanwege de uitsluitingsclausule van te betalen uitkeringen in hun contract niet verantwoordelijk waren om de onbetaalde uitkeringen te dekken. Tot Emma’s verbazing veroordeelde de rechtbank haar verzekeraar met het argument dat, omdat de pensioenregeling van het bedrijf ondanks de redelijke inspanningen van het management van het bedrijf insolvent was geworden, de verzekeraar het niet-gefinancierde deel van de claims van Emma’s werknemers zou moeten honoreren.