Betalen Canadezen echt meer belastingen dan Amerikanen?
Een veelgehoorde overtuiging onder veel Canadezen is dat ze meer inkomstenbelasting betalen dan hun Amerikaanse tegenhangers. Zelfs politici in het Parlement hebben dit argument gebruikt om aan te dringen op lagere belastingen. Maar is het echt waar?
Belangrijkste leerpunten
- De IRS belast de rijkste Amerikanen op 37%, terwijl het hoogste federale belastingtarief in Canada 33% is.
- Rijke Amerikanen hebben toegang tot veel alternatieve minimumbelasting van Canada niet toestaat.
- De aftrek van hypotheekrenteaftrek wordt aangeprezen als een enorm voordeel voor Amerikanen die een eigen huis hebben. Als u echter minder dan $ 84.200 verdient en geen huis bezit, betaalt u hoogstwaarschijnlijk minder belasting ten noorden van de grens.
Gids voor persoonlijke inkomstenbelasting
Het antwoord is ingewikkelder dan u misschien denkt. Bureaus voor het verzamelen van statistieken in beide landen publiceren gemiddelden van de betaalde inkomstenbelasting, maar het vergelijken van de twee cijfers is als het vergelijken van de statistieken van een hockeyspeler met die van een basketbalspeler. De cijfers zijn gebaseerd op verschillende premissen en omvatten verschillende factoren.
Het gebruik van een gemiddelde is ook problematisch, aangezien de allerarmsten en de zeer rijken het aan beide kanten verdraaien. Over het algemeen betalen Canadezen met een lager inkomen minder belasting voor de diensten die ze ontvangen en zijn rijke Amerikanen beter af dan rijke Canadezen. Hier volgt een uitsplitsing van de relevante belastingcomponenten en hun bijdrage aan het algemene belastingverhaal.
Federale inkomstenbelastingen
Amerikaanse federale inkomstenbelastingschijven variëren van 10% tot 37% voor individuen. In Canada is het bereik 15% tot 33%. In de VS is de laagste belastingschijf voor het belastingjaar dat eindigt in 2019 10% voor een persoon die $ 9.700 verdient en springt naar 22% voor degenen die $ 39.476 verdienen. De overeenkomstige onderste Canadese beugel blijft op 15% tot $ 47.630. Dit is het grootste deel van de reden dat Canadezen met een lager inkomen vaak beter af zijn dan hun Amerikaanse tegenhangers.
Staat versus provinciale inkomstenbelastingen
Het vergelijken van staats- en provinciale inkomensbelastingen is een meer problematische onderneming. Staatsbelasting valt volledig buiten het federale belastingstelsel en elke staat heeft zijn eigen belastingwetten met betrekking tot aftrekposten en tegoeden. Sommige staten, zoals Florida en Alaska, hebben helemaal geen inkomstenbelasting, terwijl alle Canadese provincies en territoria een inkomstenbelasting heffen.
Maar in Canada worden provinciale inkomstenbelastingen (behalve in Quebec) gecoördineerd met het federale belastingstelsel en zijn ze gebaseerd op een percentage van de federale belasting. Dit betekent dat de provincies dezelfde toegestane inhoudingen en inkomensregels hebben als het federale systeem. Elke provincie heeft ook extra kredieten en incentives.
Werkloosheidsverzekeringspremies
Hoewel het technisch gezien geen inkomstenbelasting is, betalen Canadezenpremies voor arbeidsverzekeringen (EI) op basis van hun inkomen uit arbeid. EI-premies voor werknemers bedragen 1,58% van het bruto arbeidsinkomen;werkgevers betalen 1,4 keer dat bedrag. In de Verenigde Staten wordt de Federal Unemployment Tax Act (FUTA) uitsluitend aan werkgevers geheven.
Als we kijken naar de extra belasting voor werknemers in Canada, is het belangrijk op te merken dat Canada robuustere werkloosheidsuitkeringen biedt, waaronder verlengd moederschaps- en ander ouderschapsverlof en betaald verlof voor medelevende zorg.
Sociale zekerheid versus Canada pensioenplan (CPP)
In de Verenigde Staten worden socialezekerheidsuitkeringen die bij pensionering ingaan, uitbetaald op basis van wat mensen hun hele werkzame leven aan het systeem hebben betaald. Canada heeft een soortgelijk systeem in het Canada Pension Plan (CPP).
In 2020 betalen Amerikaanse werknemers 7,65% van hun loon aan sociale zekerheid en Medicare. De premies voor sociale zekerheid worden gemaximeerd op een inkomensniveau van $ 137.700. Medicare-premies hebben geen limiet. In Canada betalen werknemers 4,95% van het bruto arbeidsinkomen aan CPP tot $ 44.800. Voordelen in Medicare-stijl zijn opgenomen als onderdeel van het gezondheidsplan van het land.
Het Old Age Security (OAS) -programma is het grootste pensioenprogramma van Canada en wordt gefinancierd uit algemene belastinginkomsten. Het OAS-pensioen is het niet-belastbare inkomen dat beschikbaar is voor senioren van 65 jaar en ouder die voldoen aan de wettelijke status en woonplaatsvereisten van Canada en die de maximale inkomenslimieten niet overschrijden.
Gezondheidszorg
Geen enkele discussie over Amerikaanse versus Canadese belastingen zou compleet zijn zonder de gezondheidszorgstelsels in beide landen te vergelijken. De inkomstenbelastingen die Canadezen betalen, financieren gedeeltelijk het gesocialiseerde gezondheidsplan van het land. Volgens dit plan heeft iedereen gelijke toegang tot medische faciliteiten, artsen en procedures zonder extra kosten. In de VS moet de gezondheidszorg contant worden betaald of via een ziektekostenverzekering.
Maandelijkse premies voor deze plannen co-betaalt en eigen risico.
Het komt neer op
Om inkomstenbelastingen in de Verenigde Staten en Canada te vergelijken, is een analyse vereist van de ontvangen voordelen voor die belastingen en alle andere contante kosten buiten de belastingen om. Naast vele andere factoren kan de individuele situatie van elke belastingbetaler helpen bepalen of hij in het ene of het andere land financieel beter af is.