24 juni 2021 14:02

5 belastingstrategieën voor een bonus of meevaller

Ja, het is onvermijdelijk: die contante bonus voor een goed uitgevoerde taak kan ertoe leiden dat u een groter deel van het geld betaalt aan de Internal Revenue Service (IRS). Om te beginnen beschouwt de IRS bonussen als aanvullend loon, wat betekent dat uw werkgever onmiddellijk 22% van uw meevaller moet inhouden.  U kunt een deel daarvan terugkrijgen in de belastingtijd. Maar ja, misschien een bonus u een botsing in een hogere belastingschijf, die begint op 10% voor een laag inkomen belastingbetalers en tops uit op 37%.

Neem nog een voorzorgsmaatregel in acht, zegt Rosalind Sutch, een Philadelphia Certified Public Accountant (CPA) bij belastingadviesbureau Drucker & Scaccetti: “Als u in twee of meer staten werkt gedurende het jaar, moet u mogelijk aan elke staat belasting betalen over uw bonus.. “

Houd moed: uw belastingadviseur kan een paar strategieën uitstippelen om u zoveel van dat extra geld te laten houden als de IRS toestaat.

Belangrijkste leerpunten

  • De IRS beschouwt bonussen als aanvullend loon, wat betekent dat uw werkgever verplicht is om onmiddellijk 22% van uw meevaller in te houden.
  • Een bonus of meevaller kan een geweldige manier zijn om uw pensioenspaargeld een vliegende start te geven, vooral als u uw bonus mag gebruiken om een ​​speciale bijdrage te leveren; het kan heel logisch zijn om het extra geld te gebruiken om uw 401 (k) -bijdrage te maximaliseren.
  • Als u wordt uitbetaald in aandelen, wilt u zich afvragen wat de beste tijd is om een ​​waardepapier te verzilveren dat in waarde is gestegen – om vermogenswinsten te compenseren of te beperken.
  • Als u uw inhoudingen specificeert op schema A, kunt u een deel van uw bonus afschermen door een liefdadigheidsdonatie te doen aan een goed doel.

1. Zet het opzij voor later

Onthoud dat Uncle Sam echt wil dat je een geweldig pensioen hebt. Hij moedigt ons allemaal aan om onze nesteieren op te bouwen door bijdragen aan gekwalificeerde pensioenspaarrekeningen, zoals 401 (k) s en traditionele IRA’s, te gebruiken om het belastbaar inkomen te verlagen. Met dat in gedachten kan een bonus of meevaller een geweldige manier zijn om uw pensioenspaargeld een vliegende start te geven, vooral als u uw bonus mag gebruiken om een ​​speciale bijdrage te leveren. Dat hangt natuurlijk af van de regels van uw plan.

401 (k) s

Het kan heel logisch zijn om het extra geld te gebruiken om uw 401 (k) -bijdrage te maximaliseren. Deze zet kan zelfs een extra beloning opleveren als uw werkgever een bijpassend bedrag schopt – op voorwaarde dat u in aanmerking komt volgens de richtlijnen van het plan. Het bedrag dat u kunt bijdragen aan uw 401 (k) of soortgelijk pensioenplan voor de werkplek is $ 19.500 in 2021. De 401 (k) inhaalbijdrage-limiet – als u 50 jaar of ouder bent – is $ 6.500 in 2021.

IRA’s

Voor 2021 mogen uw totale bijdragen aan al uw traditionele en Roth IRA’s niet meer zijn dan $ 6.000 ($ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent), of uw belastbare compensatie voor het jaar, als uw compensatie lager was dan deze dollarlimiet. De aftrek die u op IRA-bijdragen kunt nemen, is echter onderhevig aan limieten op basis van uw inkomen, de indieningsstatus en of uw werkgever een pensioenplan heeft.

Roth IRA

Een andere strategie, zegt Sutch, is om een ​​bijdrage te leveren aan een niet-aftrekbare IRA en de rekening vervolgens zo snel mogelijk om te zetten in een Roth IRA – in ieder geval vóór het einde van het jaar. U moet belasting betalen over eventuele winsten die zijn behaald als gevolg van een stijging van de waarde van de geconverteerde IRA, maar uitkeringen die u later ontvangt, zijn belastingvrij. Dat is een belangrijke overweging die u geld kan besparen als de activa van de Roth IRA stijgen, de belastingtarieven stijgen of u aan de vooravond van uw pensionering in een hogere schijf terechtkomt.

Het voorbehoud is dat u zorgvuldig met uw accountant door het papierwerk moet lopen om te voorkomen dat u struikelt en belastbaar inkomen genereert, vooral als u al een IRA heeft. U moet ook voldoen aan de inkomensbeperkingen van Roth.

2. Stel de vergoeding uit

Als het erom gaat een deel van die ingehouden bonus van 22% terug te krijgen, heb je een aantal opties. Ten eerste kunt uop het werkeen uitgesteld compensatieplan overwegen, waarmee u zowel het geld dat u inlegt als de belastingplicht kunt spreiden. Als u wordt uitbetaald in aandelen, wilt u zich afvragen wat de beste tijd is om een ​​waardepapier te verzilveren dat in waarde is gestegen – om vermogenswinsten te compenseren of te beperken. De vermogenswinstpercentages op lange termijn zijn 0%, 15% en 20%, afhankelijk van uw inkomensniveau.

3. Betaal uw belastingen

Ja, de kop hier klinkt als een no-brainer. Maar laten we wat specifieker zijn: een voordelige manier om uw bonus te gebruiken is om geschatte belastingbetalingen of uw bronbelastingverplichtingen”in te halen”en daardoor een IRS-boete te omzeilen als u te kort komt.

En dat is niet alles wat u kunt doen. Onder bepaalde omstandigheden kunt u de onroerendgoedbelasting van volgend jaar mogelijk vooruit betalen. Het hangt er allemaal vanaf wanneer uw onroerendgoedbelasting werd geheven. Volgens de IRS-regels kunt u de vooruitbetaling van onroerendgoedbelasting voor het volgende belastingjaar aftrekken als de aanslag is ontvangen en betaald in het huidige belastingjaar. Eventuele vooruitbetalingen van onroerende voorheffing die nog moeten worden beoordeeld, kunnen niet worden afgetrokken. Belastingbetalers wordt aangeraden om contact op te nemen met hun accountant voordat ze deze aanpak proberen.

4. Geef het weg

Als u uw inhoudingen specificeert op online bron om belastingbetalers te helpen bij het bepalen van de aftrekbaarheid van hun bijdragen aan belastingvrije organisaties.

Als u niet kunt beslissen over een goed doel, kunt udonor-geadviseerde fondsen (DAF’s)overwegen , een hulpmiddel voor vermogende particulieren. Wanneer u bijdraagt ​​aan een DAF, gaat het geld op een rekening met uw naam. U mag de volledige aftrek voor liefdadigheidsinstellingen opnemen in het jaar waarin het is gedaan, ook al wordt het geld mogelijk pas later overgemaakt aan een goed doel. Echter, net als bij schenkingen aan liefdadigheidsgroepen, moeten de belastingbetalers er wel voor zorgen dat bepaalde schenkingen aan de DAF aftrekbaar zijn.9

5. Betaal uw uitgaven

Een andere manier om een ​​bonus of meevaller te beschermen, is door aanstaandeaftrekbare zakelijke of persoonlijke uitgaven te betalen vóór 31 december. U kunt overwegen uw computerapparatuur te upgraden of de energierekeningen voor uw thuiskantoorte betalenvóór het einde van het jaar. Het gebruik van een creditcard kan zinvol zijn, op voorwaarde dat u het extra saldo in januari kunt afbetalen.

Nog een idee: als uop het werkbent aangemeld voor een gezondheidsspaarrekening, overweeg dan om een ​​deel van uw bonus of meevaller te gebruiken om de premielimiet te betalen. Zorg er wel voor dat het geld is dat u naar volgend jaar kunt meenemen, of waarvan u weet dat u het op tijd zult besteden.

Het komt neer op

Zodra u weet van een bonus of meevaller, boek dan een afspraak met uw belastingadviseur om zo veel mogelijk te beschermen.  

“Zoals veel belastingkwesties, kunnen dingen erg ingewikkeld worden”, zegt Sutch. “Je wilt je niet laten meeslepen door enkele ingewikkelde regels, dus het is een goed moment om te vertrouwen op het advies van een bekwame belastingadviseur.”

De enige meevaller die je niet in die situatie brengt: de (maximale) $ 15.000 die iemand je elk jaar belastingvrij kan geven. Noch u, noch de schenker is belasting verschuldigd over een schenking die binnen de wettelijke limiet valt. Dergelijke geschenken kunnen oplopen: als u bijvoorbeeld alle vier uw grootouders het maximale hebt gegeven, kunt u $ 60.000 per jaar vrij van schenkingsrechten innen.