Levensverzekeringen gebruiken om liefdadigheidsdonaties te doen
Miljoenen Amerikanen schenken elk jaar geld en eigendommen aan de goede doelen van hun keuze. Veel donateurs wensen echter dat ze meer zouden kunnen doen voor de goede doelen die ze liefhebben en steunen.
Levensverzekeringen kunnen een effectieve en gemakkelijke aanwinst zijn om te schenken. Er zijn verschillende methoden om overlijdensrisicoverzekeringen te schenken; elke methode heeft unieke voordelen.
Liefdadigheidsinstellingen met levensverzekeringen
Rijders die aanliefdadigheidsinstellingen schenken,zijn slechts één type rijder dat beschikbaar is in moderne levensverzekeringen. Deze rijders, die aan polissen kunnen worden gekoppeld, betalen bijvoorbeeld een specifiek percentage van de nominale waarde van de polis aan een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling naar keuze van de verzekeringnemer, hoewel er soms beperkingen gelden voor het maximaal toegestane geschenkbedrag.
Deze rijders komen meestal zonder extra kosten en verlagen vaak de contante waarde of de uitkering bij overlijden van de polis niet. Deze rijders elimineren effectief de noodzaak om afzonderlijke gift trusts op te richten, te betalen en te beheren tot het overlijden van de verzekerde.
Belangrijkste leerpunten
- Levensverzekeringen kunnen een effectieve en handige aanwinst zijn om te schenken aan een goed doel naar keuze.
- Er zijn verschillende methoden om overlijdensrisicoverzekeringen te schenken; elke methode heeft unieke voordelen.
- Rijders die aan liefdadigheidsinstellingen schenken, zijn slechts één type rijder dat beschikbaar is in moderne levensverzekeringen.
- Het schenken van een levensverzekering kan de belastbare nalatenschap van de schenker aanzienlijk verminderen.
- Het goede doel van uw keuze noemen als de begunstigde van uw levensverzekeringspolis, is de eenvoudigste manier om een goed doel te voorzien van de uitkering bij overlijden die uit een polis voortvloeit.
Zodra de berijder is toegevoegd, hoeft de verzekeringnemer geen verdere actie te ondernemen. Deze rijders hebben enkele beperkingen, waaronder de hoge mate van bescherming die moet worden gekocht om ze te gebruiken.
Elke gekozen liefdadigheidsinstelling moet een gekwalificeerde 501 (c) (3) liefdadigheidsinstelling zijn die voldoet aan de Internal Revenue Service (IRS) -definitie van een non-profitorganisatie. Zorg ervoor dat het goede doel dat u wilt steunen, uw levensverzekering accepteert. Sommige soorten beleid, zoals termijnenbeleid, worden door deze organisaties gemeden.
Beleidsdonaties
Hoewel deze strategie een beetje ingewikkelder is dan alleen het kopen van een liefdadigheidsgeschenkrijder, leveren beleidsdonaties ook een veel groter voordeel op voor de donateur en het goede doel. Het schenken van een levensverzekering kan de belastbare nalatenschap van de schenker aanzienlijk verminderen, waardoor duizenden dollars aan successierechten voor belastingbetalers met een hoger inkomen kunnen worden bespaard.
Het belangrijkste is misschien wel dat de liefdadigheidsinstelling het volledige nominale bedrag van de polis ontvangt bij het overlijden van de verzekerde. Dit zal meestal veel meer zijn dan ze van een rijder zouden ontvangen, en het kan een aanzienlijke meevaller zijn. De kosten voor de schenker zijn de premie die op de polis wordt betaald, en eventuele premies die na de datum van de schenking worden betaald, zijn ook aftrekbaar.
Er is ook geen limiet aan de omvang van de polis die mag worden geschonken (aangezien schenkingen aan goede doelen geen plafond hebben voor successierechten). Deze strategie vormt geen belemmering voor de huidige investeringsstrategie van de donor en kan een nuttige manier zijn om een ongewenste polis af te voeren die oorspronkelijk is gekocht om een behoefte te dekken die niet langer bestaat.
Donateurs dienen het gebruik van charitatieve rijders op hun contante waarde verzekeringen te overwegen om, indien mogelijk, op zijn minst een klein geschenk te geven.
Een liefdadigheidsinstelling als begunstigde benoemen
Het goede doel van uw keuze noemen als de begunstigde van uw levensverzekeringspolis, is de eenvoudigste manier om een goed doel te voorzien van de uitkering bij overlijden die uit een polis voortvloeit. Het biedt niet de inkomstenbelastingvoordelen die horen bij het schenken van een polis, maar het vermindert nog steeds de nalatenschap van de schenker met het bedrag van de uitkering bij overlijden.
Donateurs die niet helemaal zeker weten hoe ze hun vermogen na overlijden willen verdelen, kunnen een goed doel als herroepbare begunstigde opgeven. Dit geeft hen flexibiliteit voor het geval hun financiële situatie verandert. Als de donateur ervoor kiest de premies niet meer te betalen, kan de goededoelenorganisatie ervoor kiezen om het proces voort te zetten of kan de polis komen te vervallen.
Door een liefdadigheidsinstelling als begunstigde te benoemen, wordt ook de privacy van de transactie gewaarborgd, wat belangrijk kan zijn voor donateurs die hun bedoelingen voor schenkingen geheim willen houden voor hun familie of andere erfgenamen. Overdracht van activa uit een verzekeringscontract kan niet worden aangevochten, waardoor het voor niemand mogelijk is om de schenking te stoppen.
Schenkingsbeleid Dividenden
Hoewel het schenken van polisdividenden niet hetzelfde bedrag aan een goed doel oplevert als de andere besproken strategieën, is het voor polishouders mogelijk om de dividenden die aan hun levensverzekeringspolissen zijn uitgekeerd in contanten te ontvangen en aan een goed doel te schenken. De gedoneerde dividenden zijn op dezelfde manier aftrekbaar als premies die worden betaald op een geschonken polis, en deze strategie vereist geen extra gelduitgaven van de schenker.
Het komt neer op
Donateurs die hun gelddonaties aan een goed doel willen gebruiken, kunnen een levensverzekering gebruiken om hun doelen te bereiken. Door ofwel een polis ronduit te schenken of een liefdadigheidsinstelling als begunstigde te benoemen, kunnen ze het goede doel van hun keuze voorzien van een grote som geld en een blijvende erfenis geven voor een goed doel waarin ze geloven.