Hoe flexibele uitgavenaccounts werken
De kosten van gezondheidszorg zijn overweldigend. Zelfs met een verzekering moeten individuen en gezinnen vaak een aanzienlijk bedrag aan medische kosten uitgeven. Het gemiddelde gezin van vier met een door de werkgever verstrekte verzekering en een inkomen van $ 100.000 zal waarschijnlijk $ 12.500 aan gezondheidszorgkosten betalen. Dit komt overeen met ongeveer 13% van het gezinsinkomen.
Flexibele bestedingsrekeningen (FSA’s) helpen de hoge prijs van gezondheidszorg te compenseren door individuen in staat te stellen bepaalde medische kosten te betalen met dollars vóór belastingen. Dat betekent dat u ongeveer 30% korting krijgt op uw toegestane zorgkosten, afhankelijk van uw belastingschijf. Blijf lezen om erachter te komen hoe deze plannen werken en hoe ze u en uw gezin kunnen helpen met uw behoeften op het gebied van gezondheidszorg.
Belangrijkste leerpunten
- Met een flexibele bestedingsrekening kunnen werknemers de kosten voor gezondheidszorg betalen met dollars vóór belastingen.
- Het bedrag dat wordt bijgedragen aan een FSA wordt gekozen door de werknemer en wordt in mindering gebracht op het brutoloon, waardoor hun belastbaar inkomen wordt verlaagd en er minder belastingen worden betaald.
- FSA’s zijn alleen toegankelijk via een werkgever en kunnen niet worden verkregen als zelfstandige.
- Het geld in een FSA kan worden gebruikt om recepten, brillen, afhankelijke zorg, tandartsafspraken, invaliditeitsbehandelingen en vele andere medische kosten te kopen.
- Een healthspaarrekening is vergelijkbaar met een FSA, waarbij beide enigszins verschillende processen en premielimieten hebben.
Besteed om te besparen
FSA’s worden aangeboden via uw werkplek of bedrijf. Ze helpen u niet alleen om het bedrag dat u verschuldigd bent voor bepaalde medische kosten te verlagen, maar ze helpen u ook om uw belastingaanslag te verlagen.
Stel dat u $ 1.000 hebt verdiend met uw laatste salaris en dat uw werkgever $ 50 aftrekt voor uw FSA-bijdrage. Dit betekent dat u effectief $ 950 hebt verdiend en dat uw werkgever vervolgens uw belastingen berekent en inhoudt op basis van dat bedrag.
Die daling van uw nettoloon betekent ook dat u minder belasting over dat salaris betaalt. Onthoud dat u dit plan alleen via een werkgever kunt krijgen, dus als u als zelfstandige werkt, heeft u pech.
Hoe het werkt
U kunt zich aanmelden voor een FSA tijdens de open inschrijvingsperiode van uw bedrijf, die normaal gesproken in november of december loopt. Het is net zo eenvoudig als het verstrekken van wat basisinformatie en beslissen hoeveel u voor het jaar wilt bijdragen. Bijdragen worden van elk salaris afgetrokken. Omdat aftrekposten afkomstig zijn van dollars vóór belastingen, wordt het geld van uw bruto-inkomen afgetrokken.
Er zijn echter enkele voorwaarden:
- Omdat ze via uw werkplek worden aangeboden, kunt u geen FSA krijgen tenzij uw werkgever er een verstrekt.
- Zelfstandigen komen niet in aanmerking.
- Als u eenmaal een bepaald premiebedrag voor het jaar heeft gekozen, kunt u dit niet meer wijzigen.
- Het maximale bedrag dat u kunt bijdragen tijdens het belastingjaar 2021 is $ 2.750.
- U kunt het geld alleen gebruiken voor goedgekeurde items, die worden vermeld in de Internal Revenue Service (IRS) -publicatie 502. Over het algemeen kunt u, als uw arts een test, medicatie of medische apparatuur voorschrijft, waarschijnlijk betalen met FSA-fondsen. U kunt ook betalen voor tandartsafspraken, chiropractors, brillen, contacten, gehoorapparaten, verslavingsbehandelingen, aanpassingen aan uw auto of huis als u of een geliefde een handicap heeft, ambulancediensten en boeken en tijdschriften in braille. U kunt zelfs enkele transportkosten betalen die verband houden met medische behandelingen en voor de training en verzorging van een geleidehond.
- U kunt geenpremies voor de ziektekostenverzekering betalen of een vergoeding krijgen voor zelfzorggeneesmiddelen, evenals andere kostenbeperkingen. Voordat u een grote medische aankoop doet, moet u er dus voor zorgen dat u FSA-fondsen mag gebruiken.
Zorg dat uw account niet te laag wordt
FSA’s zijn een gebruik-het-of-verlies-het-type plan. U heeft ongeveer een jaar de tijd om het totale bijgedragen bedrag voor het plan te gebruiken, anders wordt het het geld van uw werkgever. Maar misschien gaat niet alles verloren. Er zijn twee uitzonderingen. De IRS stelt werkgevers in staat om tot $ 500 over te dragen naar het volgende jaar of werkgevers kunnen werknemers een uitstelperiode van maximaal 2½ maand bieden om eventueel overgebleven geld te gebruiken.
Houd er rekening mee dat een bedrijf geen van deze opties hoeft aan te bieden, en het is niet toegestaan om beide aan te bieden. Controleer dus van tevoren de specifieke regels van uw werkgever met betrekking tot overtollig geld.
Vanwege de gebruik-het-of-verlies-het-regel, kunt u in de verleiding komen om super-conservatief te zijn in hoeveel u kunt bijdragen. Maar Kevin Haney van ASK Benefit Solutions zegt anders te denken. “Iemand die ervoor kiest om $ 1.000 bij te dragen, zou zijn belastingaanslag met $ 376 verlagen. Als deze persoon 20% van zijn bijdrage onbenut zou laten, zou hij nog steeds $ 176 besparen. “
Met andere woorden, je zou met veel moeten overschatten om niet vooruit te komen, zelfs als je niet het volledige bedrag op je rekening gebruikt. En er zijn altijd manieren om het geld uit te geven. U kunt bijvoorbeeld reserve-contactlenzen kopen of uzelf trakteren op een kwaliteitszonnebril met volledige UVA / UVB-bescherming.
Gebruik uw FSA als een lening
Haney stelt ook voor om aan het begin van het jaar keuzeprocedures in te plannen, als je FSA-fondsen wilt gebruiken om ze te betalen. Omdat u het geld nog niet in het fonds heeft gestort, neemt u in feite een lening aan bij uw werkgever.
Bij bepaalde FSA’s kunt u uw totale jaarlijks bijgedragen geld op de eerste dag voor uzelf gebruiken, maar alleen het werkelijke bedrag op de rekening voor personen ten laste.
“Werkgevers moeten elke gekwalificeerde uitgave onmiddellijk financieren, ongeacht wanneer deze zich tijdens het planjaar voordoen. Werknemers kunnen aan het begin van het planjaar geplande medische procedures plannen (groot tandheelkundig werk, beugels, onvruchtbaarheidsbehandelingen, enz.). Ze hebben dan 52 weken de tijd om de lening terug te betalen in dollars vóór belastingen. “
Hij vervolgt: “Werknemers genieten van een rentepercentage van meer dan 0% omdat ze de lening terugbetalen met geld vóór belastingen in plaats van na belastingen. Een persoon betalen van 5% staat inkomstenbelasting, 7,65% VAIS, en 25% federale inkomstenbelasting zou moeten $ 1.603 in bruto-inkomen te verdienen om $ 1.000 in na belastingen dollar te hebben. Dat komt neer op een rentepercentage van min 60%. “
Wat moet ik doen als ik stop?
Als je je bedrijf verlaat, probeer dan je FSA-geld te gebruiken voordat je vertrekt, want je hoeft het bedrijf niet terug te betalen voor het verschil tussen wat je hebt uitgegeven en wat je hebt betaald, zegt Erik O. Klumpp, CFP, oprichter en president van Chessie Advisors, LLC.
“Als een werknemer aan het begin van het jaar zijn maximale bijdrage wordt terugbetaald en vervolgens verhuist en de werkgever verlaat, krijgt hij in wezen een enorme korting op de terugbetaalde gezondheidszorg”, zegt hij. hun werkgever verlaten, moeten ze zoveel mogelijk van het FSA-account gebruiken voordat ze vertrekken. “
“Wanneer werknemers aan het einde van het jaar overtollig geld op hun rekeningen verbeuren, blijft dat geld bij de werkgever”, voegt Klumpp toe. “Dat verbeurde geld dekt ook werknemers die zijn terugbetaald maar de werkgever verlaten voordat ze de volledige jaarbijdrage hebben betaald. ”
FSA of HSA?
Een FSA is vergelijkbaar met een spaarrekening (HSA). Met beide plannen kunt u dollars vóór belastingen bijdragen, hebben ze jaarlijkse contributielimieten en kunnen ze alleen worden gebruikt voor goedgekeurde gezondheidsgerelateerde uitgaven.
Maar er zijn een paar belangrijke verschillen. Een HSA heeft geen regel voor gebruik of verlies, u hoeft niet door iemand in dienst te zijn om er een te krijgen en de premielimieten zijn hoger. Vanaf het belastingjaar 2021 kunt u $ 3.600 individueel of $ 7.200 voor een gezin bijdragen.
U kunt echter alleen een HSA hebben in combinatie met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan, wat al dan niet de verzekeringskeuze is die u verkiest.
Het komt neer op
Omdat dergelijke rekeningen ingewikkelder zijn dan elementaire betaal- of spaarrekeningen, kunnen sommige consumenten huiverig zijn om bij te dragen aan een FSA. Maar door niet mee te doen, gooien ze ongeveer 30% korting op de kosten van gezondheidszorg weg en ook een verlaging van hun inkomstenbelasting.