Hoe u belastingen op 401 (k) opnames kunt minimaliseren

Nu u eindelijk opnames maakt van die 401 (k) waaraan u al tientallen jaren bijdraagt, hoe worden 401 (k) opnames dan belast? Opnames – uitkeringen, spreken we van een pensioenregeling – vereisen dat u belasting betaalt over wat u eruit haalt, in de meeste gevallen, waardoor uw nestei effectief wordt verminderd.  Wat doe je? Hier zijn verschillende manieren om belastingen op opnames te minimaliseren.

Omzetten in een Roth

Een van de gemakkelijkste manieren om het bedrag aan belastingen dat u moet betalen op 401 (k) opnames te verlagen, is gekwalificeerde uitkering. Houd er rekening mee dat u de conversie moet aangeven wanneer u uw belastingaangifte doet.

Het grote probleem bij het Social Merlin.

CFP Ben Wacek van Guide Financial Planning beveelt aan om uw activa te splitsen tussen een Roth-account en een belastinglatentie om de lasten te delen. “Hoewel u vandaag waarschijnlijk meer belastingen zult betalen, geeft deze strategie u de flexibiliteit om wat geld op te nemen van een rekening met uitgestelde belasting en een deel van een Roth IRA-rekening om zo meer controle te hebben over uw marginale belastingtarief na pensionering”, zegt Wacek.

Dit formaat vereist meerdere jaren planning. De regel van vijf jaar vereist bijvoorbeeld dat u uw geld vijf jaar in de Roth hebt staan ​​voordat u begint met opnemen.  Dit kan wel of niet voor u werken als u al 65 bent, op het punt staat met pensioen te gaan en zich plotseling zorgen maakt over het betalen van belasting over uw uitkeringen.

Trek uit voordat u het nodig heeft

Sommige van de methoden waarmee u op belastingen kunt besparen, vereisen ook dat u meer uit uw 401 (k) haalt dan u daadwerkelijk nodig heeft.  Als u erop kunt vertrouwen dat u dat geld niet uitgeeft – met andere woorden, spaar of investeer het extra – kan dit een gemakkelijke manier zijn om de belastingverplichting te spreiden.

“Als de persoon jonger is dan 59½ jaar, staat de IRS op grond van Regel 72 (t) toe om in wezen gelijke uitkeringen over iemands leven te nemen van een gekwalificeerd plan zonder de 10% boete voor vervroegde uittreding”, zegt Sheehan.“De opnames moeten echter minimaal vijf jaar duren. Daarom moet iemand die 56 is en met de opnames begint, deze opnames voortzetten tot ten minste 61 jaar oud, ook al hebben ze het geld misschien niet nodig. “

GVB en gecertificeerde openbare accountant (CPA) Jamie Block of Mercer Advisors zegt dat als u eerder uitkeringen afsluit terwijl u in een lagere belastingschijf zit, u kunt besparen op belastingen, in plaats van te wachten tot u sociale zekerheid en mogelijk inkomen uit andere pensioenvoertuigen. Het kan allemaal oplopen tot een plotselinge toename van het bedrag dat u mee naar huis neemt, en als uw echtgenoot sociale zekerheid ontvangt en ook ander pensioeninkomen heeft, kan uw gezamenlijk inkomen zelfs nog hoger zijn.

Dit is wanneer het opnemen van geld uit een 401 (k) tegen een lagere belastingschijf – voordat de vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) van kracht worden – zijn voordelen heeft, zegt Block. Dat komt omdat RMD’s beginnen op de leeftijd van 72. De leeftijd voor RMD’s was 70½ jaar, maar na de goedkeuring van de Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE ) Act in december 2019, werd deze verhoogd tot 72.

Vanwege deCARES-wet (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security), die de president op 27 maart 2020 wettelijk heeft ondertekend, zijn RMD’s van alle 401 (k) s en IRA’s opgeschort voor 2020. Dus als 2020 is wanneer uw RMD’s zouden beginnen, je hebt een beetje een adempauze waarin je misschien nog steeds in een lagere belastingschijf zit.

Bereid u voor op uw toekomstige belastingschijf

Als u vooruit plant en 59½ of ouder bent (en dus niet onderhevig is aan boetes voor vervroegde opname), kunt u net genoeg geld opnemen van een 401 (k) (of een traditionele IRA) waardoor u in uw huidige belastingschijf blijft, maar toch verlaag het bedrag dat zal worden onderworpen aan RMD’s als u 72 bent.  En dankzij de CARES Act kunt u, zelfs als u jonger bent dan 59½, tot $ 100.000 van uw 401 (k) opnemen zonder dat u de 10% kosten voor vervroegde opname in 2020 als u last heeft gehad van COVID-19.

Het doel van deze stap is om de impact van de RMD’s (die zijn gebaseerd op een percentage van uw pensioensaldo en uw leeftijd) op uw belastingtarief te verminderen wanneer u ze moet gaan krijgen.

Hoewel u belasting moet betalen over het geld dat u opneemt, kunt u verder sparen door dat geld vervolgens in een ander voertuig te investeren, zoals een effectenrekening.  “Bereken hoeveel er in een bepaald jaar kan worden opgenomen (indien van toepassing over het vereiste minimum uitkeringsbedrag) voordat u onderworpen bent aan een hogere belastingschijf en neem de extra op en investeer het in een belastbare rekening”, zegt Sheehan.

Houd het daar minimaal een jaar vast en u hoeft alleen op de lange termijn vermogenswinstbelasting te betalen over wat het verdient. Betalen tegen het belastingtarief voor vermogenswinst is niet hetzelfde als gratis geld krijgen van een Roth IRA, maar het is minder dan het betalen van reguliere inkomstenbelasting.

Houd er rekening mee dat u voor opnames in 2020 onder de CARES-wet de belastingen die u verschuldigd bent, kunt spreiden over drie jaar;ze moeten niet allemaal in 2020 worden betaald, zoals ze normaal zouden zijn.

Het komt neer op

Er zijn verschillende (gecompliceerde) opties om de belastingen op 401 (k) opnames te verlagen of de impact ervan op toekomstige belastingen te verzachten. Welke methode u ook kiest, het helpt altijd om met een adviseur te praten om erachter te komen welke het beste werkt voor uw individuele omstandigheden.