Opzegging tijdens gebruik

Wat is een opname tijdens het gebruik?

Een opname tijdens het gebruik vindt plaats wanneer een werknemer een uitkering ontvangt van een gekwalificeerd, door de werkgever gesponsord pensioenplan, zoals een 401 (k) -rekening, zonder de dienst van het bedrijf te verlaten. Dit kan gebeuren zonder een fiscale boete op elk moment nadat de werknemer de leeftijd van 59½ jaar heeft bereikt, of als de werknemer tot $ 10.000 opneemt om zijn eerste huis te kopen, een ontbering meldt of een extreme financiële behoefte constateert.

In sommige gevallen kunnen opnames tijdens het gebruik worden gedaan zonder dat deze gebeurtenissen zich voordoen. Niet elk pensioenplan staat opnames tijdens het gebruik toe, maar ongeveer 70% van de pensioenregelingen die in de VS beschikbaar zijn, biedt deze mogelijkheid onder bepaalde voorwaarden.

Inzicht in uitbetalingen tijdens gebruik

Volgens de wet kunnen normale onttrekkingen van pensioenregelingen worden gedaan als gevolg van verandering van dienstverband, ontberingen en gedocumenteerde financiële behoeften, of zodra de werknemer de leeftijd van 59½ jaar heeft bereikt.

Opnames tijdens gebruik zijn een beetje anders. Als het plan opnames tijdens het gebruik toestaat, kan een werknemer een uitkering ontvangen louter met het doel andere investeringsopties na te streven die hij geschikter voor hem achten. Dit wordt meestal gedaan in de vorm van een toegestane rollover van het plan naar een eerder bestaand 401 (k) -account of een nieuw traditioneel IRA-account.

Deze voorziening kan lastig zijn. Het doorrollen van besparingen van een 401k-plan naar een traditionele IRA is bijvoorbeeld wettelijk toegestaan ​​als het geld dat wordt verplaatst afkomstig is van werkgeversbijdragen (ofwel gematcht geld of winstdelingsaccumulatie). Het geld dat wordt doorgeschoven, kan niet afkomstig zijn van premies vóór belastingen, tenzij de werknemer 59½ jaar of ouder is. De oplossing is dus om precies te weten wat uw plan toelaat en wat niet. Het achterhalen van dergelijke details kan voor sommige werknemers iets moeilijker zijn dan het klinkt.

Er is niet veel voor nodig om je voor te stellen dat elk bedrijf dat een door het bedrijf gesponsord pensioenplan beheert, de prikkel heeft om te voorkomen dat deelnemers om welke reden dan ook vroegtijdig geld van hun rekeningen afhalen. De regering is het ermee eens dat werknemers die voor hun pensioen sparen, onder alle omstandigheden zeer voorzichtig moeten zijn met het vervroegd opnemen van geld.

Deze twee factoren zorgen samen voor een belemmering voor uw vermogen om de details van de opnames tijdens het gebruik van uw plan te achterhalen, omdat het administratief bedrijf dergelijke bepalingen niet precies adverteert en de overheid dit niet van hen verlangt. Om de informatie te vinden die u nodig heeft, moet u waarschijnlijk een beetje online zoeken of bellen met uw 401 (k) -hulplijn.

Wat u uw planbeheerder moet vragen over uitbetalingen tijdens gebruik

Als uw huidige investeringsopties u niet bevallen en u een deel of al uw 401 (k) -geld wilt verplaatsen naar een IRA met betere keuzes, moet u naar de FAQ-pagina’s zoeken of bellen en directe vragen stellen aan de bedrijf dat uw pensioenplan beheert. Zoek het antwoord op deze vier vragen:

1. Staat het plan waarvoor ik ben ingeschreven toe aan opnames tijdens het gebruik?
2. Zo ja, welke voorwaarden zijn van toepassing?
3. Op welk type rekening kan ik dit geld overzetten?
4. Wat zijn de fiscale gevolgen van deze intrekking?

Aangezien slechts ongeveer 30 procent van de door de werkgever gesponsorde plannen in Amerika deze optie niet biedt, is het de moeite waard om te onderzoeken of u meer investeringsopties wilt. Als u eenmaal hebt vastgesteld dat uw plan niet-ontberingen tijdens het gebruik toelaat, wilt u aandacht besteden aan de fiscale gevolgen van een dergelijke beslissing.

Meestal moet de distributie worden gedaan aan een traditionele IRA om te voorkomen dat er nieuwe belastingen worden gegenereerd, maar vaak kan een distributie aan een Roth IRA worden toegestaan ​​als u bereid bent de belastingen te betalen die uit een dergelijke actie voortvloeien.

Sommige mensen zouden het betalen van belastingen of boetes de moeite waard kunnen vinden als hun investeringsopties goed genoeg waren, maar de meeste investeerders en financiële adviseurs zijn het erover eens dat dit over het algemeen niet als een goede keuze wordt beschouwd. Toch is het waar dat individuele omstandigheden variëren en niemand kan zeggen dat één enkele keuze precies het beste is voor alle beleggers.

Dat gezegd hebbende, moet u heel voorzichtig zijn met uw keuzes op dit gebied. Veel beleggers hebben aanzienlijk geld verloren door investeringen te zoeken die een hoger dan normaal rendement suggereren, en achteraf gezien kan het betalen van belasting voor het voorrecht geld te verliezen aanvoelen als zout in een open wond.

Fiscale gevolgen van intrekkingen tijdens het gebruik

Bij de meeste opnames die worden gedaan uit een gekwalificeerd door de werkgever gesponsord pensioenplan voordat de leeftijd van 59½ jaar is bereikt, wordt een boete van 10% opgelegd voor vervroegde opname op het uitgekeerde bedrag. Dit komt bovenop de toepasselijke federale inkomsten- en staatsbelastingen. De 10% premature boete-belasting kan echter worden verzwakt als de opname tijdens het gebruik of de verdeling van ontberingen wordt gebruikt om medische kosten te dekken die hoger zijn dan 7,5% van het IRS. 

Maar aangezien matchingbijdragen en winstdelingsbijdragen van werkgevers in niet-veilige haven op elke leeftijd kunnen worden uitgekeerd en vrijwillige bijdragen op elk moment kunnen worden ingetrokken, kunnen in-service-opnames worden gebruikt als u over alternatieve investeringsvehikels beschikt die u duidelijk begrijpt en bereid bent. aankunnen.

Als u de documentatie kunt vinden, moet de firma van uw planbeheerder de soorten en de behandeling van elke in aanmerking komende in-service distributie omschrijven in wat de samenvattende planbeschrijving of het plandocument zelf wordt genoemd. De belastinggegevens worden daar mogelijk niet gespecificeerd, aangezien specifieke belastinggegevens worden ingesteld door de IRS.