Vliegeren
Wat is vliegeren?
Vliegeren is het frauduleuze gebruik van een financieel instrument om extra krediet te verkrijgen dat niet is geautoriseerd. Vliegeren omvat twee soorten fraude:
- Uitgifte of wijziging van een cheque of bankcheque waarvoor onvoldoende saldo is.
- Een verkeerde voorstelling van de waarde van een financieel instrument met het oog op het verlengen van kredietverplichtingen of het vergroten van de financiële hefboomwerking.
Belangrijkste leerpunten
- Bij vliegeren wordt het illegale gebruik van financiële instrumenten bedoeld om op frauduleuze wijze extra krediet te verkrijgen
- Effectenfirma’s “vliegeren” als ze de SEC-regels voor het tijdig verkrijgen van effecten niet naleven
- Check-vliegers richten zich op banken of winkeliers door middel van een reeks slechte cheques, soms op meerdere accounts
Controleer vliegeren waarbij banken betrokken zijn
Uitgevoerd binnen het banksysteem, omvat vliegeren meestal het passeren van een reeks cheques bij twee of meer bankinstellingen, waarbij accounts worden gebruikt die onvoldoende saldo hebben. Zich baserend op de float-tijd die nodig is om een cheque die bij de ene bank is gestort, bij een andere bank te vereffenen, schrijft de kiter doorgaans een cheque bij de eerste bank tegen een rekening bij de andere.
Voordat die cheque wordt gewist, nemen ze het geld op van de tweede bankrekening en storten het geld terug op de eerste. Het proces kan dan in omgekeerde volgorde worden herhaald, soms herhaaldelijk. Het nettoresultaat is een reeks frauduleuze opnames die ervan uitgaan dat ze een stap voor zijn op de frauduleuze cheque waarop ze zijn gebaseerd.
Kortere tijden voor het inwisselen van cheques heeft bijgedragen aan het verminderen van de incidentie van check-kiting waarbij banken betrokken zijn, evenals praktijken als banken die deposito’s vastleggen en kosten in rekening brengen voor geretourneerde cheques.
Retail vliegeren
Een variant van check-vliegeren staat bekend als “retailkiting.” Dit is afhankelijk van het verzilveren van een slechte cheque (nummer één) bij een winkel om een artikel te kopen. Vervolgens, voordat die cheque is verrekend, schrijft de kiter nog een cheque (nummer twee), die een cashback-betaling kan bevatten (of geheel kan bestaan). Hoewel cashback nu het vaakst wordt geassocieerd met pinpassen, bieden sommige winkeliers dit gemak nog steeds met cheques.
Het geld van cheque nummer twee wordt vervolgens op de rekening gestort, zodat cheque nummer één kan worden gewist. De fraude wordt vervolgens herhaald om cheque nummer twee te dekken en kan worden gehandhaafd om voorop te blijven lopen en op frauduleuze wijze een reeks items en geldopnames te verkrijgen.
Vliegeren met zekerheden
Vliegeren waarbij effecten verkeerd worden weergegeven, komt meestal voor wanneer effectenfirma’s de SEC voorschriften negeren met betrekking tot de tijdige levering van koop- en verkooptransacties, die binnen een afwikkelingsperiode van drie dagen moeten worden voltooid. Als een bedrijf de effecten niet binnen dat tijdsbestek ontvangt, is het verplicht om het tekort op de open markt op te kopen en de achterstallige onderneming eventuele bijbehorende kosten in rekening te brengen.
Het achterstallige bedrijf wordt geacht de frauduleuze handeling van vliegeren te beoefenen als het de effecten niet op de open markt koopt en een shortpositie behoudt, de levering vertraagt of deelneemt aan transacties die in strijd zijn met de juiste afwikkeling van transacties.