Gehuwd afzonderlijk indienen
Wat is een aparte aangifte voor gehuwden?
Afzonderlijk gehuwde aangifte is een belastingstatus voor gehuwde paren die ervoor kiezen om hun respectieve inkomsten, vrijstellingen en inhoudingen op afzonderlijke belastingaangiften te registreren. gespecificeerde aftrekposten heeft, of wanneer beide echtgenoten ongeveer hetzelfde inkomen hebben.
Het alternatief voor gehuwde afzonderlijk indienen is gehuwde gezamenlijk indienen.
Als gevolg van de wijzigingen in de belastingwet die in 2018 van kracht werden, is de enige keer dat een koppel enig voordeel zou behalen door een afzonderlijke aanvraag in te dienen, als een echtgenoot aanzienlijke diverse aftrekposten of medische kosten heeft.
Belangrijkste leerpunten
- Afzonderlijk gehuwde aangifte is een belastingstatus die wordt gebruikt door gehuwde paren die ervoor kiezen om hun inkomen, vrijstellingen en inhoudingen op afzonderlijke belastingaangiften te registreren.
- In sommige gevallen plaatst het afzonderlijk indienen van een paar een paar in een lagere belastingschijf.
- Hoewel sommige koppels er baat bij kunnen hebben om afzonderlijk een aanvraag in te dienen, kunnen ze mogelijk niet profiteren van bepaalde belastingvoordelen.
Inzicht in het apart indienen van gehuwden
De Internal Revenue Service (IRS) geeft belastingbetalers vijf opties voor belastingaangiftestatus wanneer ze hun jaarlijkse belastingaangifte indienen: alleenstaande, gehuwde gezamenlijke aangifte, gehuwde aangifte afzonderlijk, gezinshoofd of kwalificerende weduwe (er).
Iedereen die zich in een van beide categorieën als gehuwd aanmeldt – afzonderlijk of gezamenlijk indienen – moet getrouwd zijn vanaf de laatste dag van het belastingjaar. Dus iemand die als getrouwd belastingaangifte voor het jaar 2020 heeft ingediend, moet uiterlijk op 31 december 2020 zijn getrouwd.
Het afzonderlijk gebruiken van de status van gehuwde aangifte kan aantrekkelijk zijn en financiële voordelen bieden aan bepaalde paren. Het combineren van inkomens en het gezamenlijk indienen van een aanvraag kan hen in een hogere belastingschijf duwen en zo hun belastingaanslag verhogen.
Hoewel er financiële voordelen zijn aan afzonderlijk indienen, lopen paren belastingverminderingen mis die bedoeld zijn voor paren die gezamenlijk een aanvraag indienen.
Wanneer paren afzonderlijk indienen, vereist de IRS dat belastingbetalers de informatie van hun echtgenoot op hun aangiften opnemen. Volgens de IRS, als u en uw echtgenoot afzonderlijke aangiften indienen en een van u aftrekkingen specificeert, krijgt de andere echtgenoot een standaardaftrek van nul. Daarom moet de andere echtgenoot ook de aftrekposten specificeren.
Merk op dat medische kosten hebben om ervoor te zorgen dat het paar enig voordeel kan behalen door een afzonderlijke aanvraag in te dienen.
Gehuwd afzonderlijk indienen versus getrouwd gezamenlijk indienen
Het gezamenlijk indienen van een gehuwde aanvraag biedt de meeste belastingbesparingen, vooral wanneer echtgenoten verschillende inkomensniveaus hebben. Als u de status van gehuwde aangifte apart gebruikt, kunt u niet profiteren van een aantal potentieel waardevolle belastingvoordelen. Enkele belangrijke pauzes zijn:
- restitueerbare belastingvermindering die door belastingbetalers wordt gebruikt om niet-terugbetaalde kosten voor kinderopvang te claimen. Kinderopvang kan vergoedingen omvatten die worden betaald voor babysitters, kinderopvang, zomerkampen – op voorwaarde dat ze niet overnachten – en andere zorgverleners voor kinderen onder de 13 jaar of voor iedereen die zorgt voor personen ten laste van elke leeftijd met een andere bekwaamheid.
Het Child and Dependent Care Credit wordt pas in 2021 genereuzer als gevolg van de American Rescue Act. Het krediet voor 2021 is 50% van de in aanmerking komende uitgaven tot een limiet op basis van inkomen. Dat maakt het krediet tot $ 4.000 waard voor een persoon en tot $ 8.000 voor twee of meer. De wet verhoogt ook de uitsluiting voor door de werkgever verstrekte hulp aan afhankelijke zorg tot $ 10.500 voor 2021.
- vereist de AOTC dat paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van niet meer dan $ 160.000 hebben om in aanmerking te komen voor volledige kredietwaardigheid. Koppels die tussen $ 160.000 en $ 180.000 verdienen, kunnen ondertussen een gedeeltelijke ATOC aanvragen. De maximale beloning is een jaarlijks tegoed van $ 2.500 voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven voor de eerste vier jaar dat een student een erkende postsecundaire instelling bezoekt.
- het bedrag aan collegegeld te claimen en een belastingvermindering van 20% te ontvangen op de eerste $ 10.000 aan gekwalificeerde onderwijskosten, om maar liefst $ 2.000 te besparen. Kwalificerend onderwijs omvat cursussen voor niet-gegradueerden, afgestudeerden of professionele opleidingen. In het belastingjaar 2020 mag het inkomen voor paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, niet hoger zijn dan $ 138.000 om van dit krediet te profiteren.
Als echtpaar dat gezamenlijke belastingaangiften indient, kunt u ook de adoptie van een in aanmerking komend kind.
Voordelen van getrouwd indienen afzonderlijk
Afgezien van de belastingaanslagen, is er één scenario waarin het apart indienen van gehuwden bijzonder verstandig kan zijn. Als u niet aansprakelijk wilt zijn voor de belastingen van uw echtgenoot en vermoedt dat ze inkomsten verbergen of ten onrechte aftrekposten of tegoeden claimen, is afzonderlijk indienen waarschijnlijk de beste optie.
Het ondertekenen van een gezamenlijke aangifte betekent dat beide echtgenoten verantwoordelijk zijn voor de juistheid van de aangifte en voor eventuele belastingverplichtingen of boetes die van toepassing kunnen zijn. Door uw eigen aangifte te ondertekenen en niet een gezamenlijke aangifte, bent u alleen verantwoordelijk voor de juistheid van uw eigen gegevens en voor eventuele belastingverplichtingen en boetes die daaruit kunnen voortvloeien.
Speciale overwegingen
Als u in staten van gemeenschapsgoederen woont, waaronder Arizona, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington en Wisconsin, moet u mogelijk een belastingprofessional raadplegen, omdat de regels over afzonderlijke inkomens lastig kunnen zijn.