Beleidsjaar Ervaring

Wat is ervaring in het beleidsjaar?

Polisjaarervaring verwijst naar de combinatie van alle premies en verliezen die verband houden met een bepaalde verzekeringspolis of set polissen gedurende een bepaald jaar. Het is een veelgebruikte prestatiemaatstaf in de verzekeringssector.

Belangrijk is dat de ervaring met het polisjaar alleen de prestaties meet van polissen die tijdens het opgegeven jaar werden onderschreven of verlengd. De ervaring in het kalenderjaar daarentegen meet de prestaties van alle polissen van een verzekeraar, ongeacht wanneer die polissen zijn geïnitieerd.

Inzicht in de ervaring van het beleidsjaar

In de verzekeringsbranche is er vaak een kloof tussen het moment waarop verliezen worden geleden door een verzekeraar en het moment waarop die claims daadwerkelijk worden betaald. Een verzekeraar kan bijvoorbeeld een claim ontvangen in november 2019, maar ze betalen die claim mogelijk pas in mei 2020.

Om deze reden moeten verzekeraars de prestaties van hun polisschrijfactiviteiten doorlopend inschatten om te bepalen of de premies die zij in rekening brengen voldoende zijn om hun verwachte toekomstige verliezen te dekken. Prestatiemetingen – zoals polisjaarervaring en kalenderjaarervaring – zijn enkele van de instrumenten die verzekeraars gebruiken om hun eigen winstgevendheid te bewaken.

Vaak duurt het enkele maanden of zelfs jaren voordat een klant die een verzekering afsluit, een beroep doet op zijn verzekeringspolis. Ondertussen betalen ze maandelijks premies op hun verzekeringscontract, waardoor ze inkomsten genereren voor de verzekeraar. Dit betekent dat er een cruciaal tijdsverschil is tussen de datum waarop een verzekeraar geld ontvangt en het moment waarop ze dat geld moeten gebruiken om de claims van klanten te honoreren. 

Daarom registreren verzekeraars niet alleen de claims die ze elk jaar aan klanten betalen, maar ook de verliezen die ze in de toekomst op een contract verwachten te lijden, zelfs voordat die betalingen worden gedaan. Deze boekhoudkundige boeking, de verliesreserve van de verzekeraar, helpt voorkomen dat de verzekeraar zijn potentiële toekomstige verplichtingen onderschat en daarmee zijn winstgevendheid op korte termijn overschat. De ervaring van het polisjaar meet de premies die op die polissen zijn betaald tegen de gerealiseerde en verwachte toekomstige verliezen. Op voorwaarde dat de schattingen van de verliesreserve van de verzekeraar nauwkeurig zijn, zou de ervaring van het polisjaar een relatief nauwkeurige graadmeter moeten zijn voor de winstgevendheid van hun verzekering.

Voorbeeld van beleidsjaarervaring

Emma is een verzekeringsmanager die belast is met het beoordelen van de prestaties van een reeks polissen. Omdat ze verantwoordelijk is voor een specifiek bedrijfsboek, is een van haar favoriete prestatiestatistieken de ervaring van het beleidsjaar. In tegenstelling tot de ervaring van het kalenderjaar, die betrekking heeft op alle premies en verliezen die verband houden met een specifiek kalenderjaar, omvat de ervaring van het polisjaar alleen die polissen die in de loop van het betreffende jaar zijn geïnitieerd of verlengd.

Bij het uitvoeren van deze beoordeling houdt Emma eerst rekening met alle premies die zijn verdiend op polissen die tijdens het lopende jaar zijn onderschreven of verlengd. Dit deel van de analyse is relatief eenvoudig, aangezien de betreffende premies al door de klanten zijn betaald. Vervolgens bepaalt ze alle verliezen die in het lopende jaar op die contracten al zijn betaald.

Het laatste deel is echter het meest ingewikkeld, omdat Emma daarvoor de schadereserves voor haar polissenportefeuille moet herzien. Deze verliesreserves zijn in wezen voorspellingen van verliezen die nog niet hebben plaatsgevonden. Als die projecties te optimistisch zijn, kunnen ze ertoe leiden dat ze haar ervaring in het beleidsjaar overschat. Evenzo, als de projecties te pessimistisch zijn, kan haar ervaring met het beleidsjaar onderschat zijn.