Vooruitbetaalde rente
Wat is vooruitbetaalde rente?
Vooruitbetaalde rente is de rente die een debiteur betaalt vóór de eerste geplande schuldaflossing. Voor belastingdoeleinden worden de meeste soorten vooruitbetaalde rente in rekening gebracht gedurende de looptijd van de lening. Voor hypotheekleningen kan de vooruitbetaalde rente ook de tussentijdse rente zijn die oploopt vanaf de afwikkelingsdag tot het begin van de eerste hypotheekperiode.
Belangrijkste leerpunten
- Vooruitbetaalde rente, de rente die een lener over een lening betaalt vóór de eerste geplande schuldaflossing, wordt vaak geassocieerd met hypotheken.
- Voor hypotheken verwijst vooruitbetaalde rente naar de dagelijkse rente die over de hypotheek wordt opgebouwd vanaf de sluitingsdatum totdat de eerste maandelijkse hypotheekbetaling verschuldigd is.
- Vooruitbetaalde rentekosten zijn een van de vele kosten die de lener moet betalen bij de afsluiting bij de aankoop van een woning.
- Hypotheekpunten zijn een soort vooruitbetaalde rente waarmee een kredietnemer de rente op zijn hypotheek kan verlagen.
Inzicht in vooruitbetaalde rente
Tijdens de laatste fase van de verwerking van een hypotheeklening (gewoonlijk de afsluiting genoemd ), ontvangt de huizenkoper een gedetailleerde openbaarmakingsverklaring met alle kosten in verband met de aankoop van onroerend goed. Deze lijst kan onroerendgoedbelasting, leenkosten, registratiekosten, titelbedrijfskosten en andere uitgaven bevatten. Onder de kosten die verschuldigd zijn bij het afsluiten, zijn vooruitbetaalde rentekosten, die verwijzen naar de dagelijkse rente die over de hypotheek wordt opgebouwd vanaf de sluitingsdatum tot de eerste maandelijkse hypotheekbetaling.
Afhankelijk van wanneer de borgsom wordt gesloten, kan de eerste hypotheekbetaling van de lener in de toekomst enkele weken of langer zijn. De vooruitbetaalde rente die bij het afsluiten van de lening verschuldigd is, is de hypotheekrente die de lener aan de kredietgever verschuldigd is gedurende deze periode vóór de eerste hypotheekbetaling. Hoewel vooruitbetaalde rente kan optreden in andere soorten leensituaties waarbij de lener rente vooraf betaalt voordat deze wordt opgebouwd, wordt deze vaak geassocieerd met hypotheken.
Hypotheekpunten
kortingspunten genoemd, stelt de eenmalige vergoeding leners in staat om het bedrag aan rente dat ze aan de uitlener betalen gedurende de looptijd van de lening te verlagen. Over het algemeen betaalt de lener 1% van het totale geleende bedrag voor elk kortingspunt. Elk punt verlaagt de rente op de hypotheek met een achtste tot een kwart procent.
Net als bij andere soorten vooruitbetaalde rente, worden punten doorgaans afgetrokken gedurende de looptijd van de lening (in dit geval een hypotheek). Mits aan bepaalde voorwaarden is voldaan, staat de Internal Revenue Service (IRS) toe dat dit soort vooruitbetaalde rente wordt afgetrokken in het jaar waarin deze wordt betaald.
Hoe vooruitbetaalde rente wordt bepaald
De timing van het afsluiten van een hypotheek is van invloed op het bedrag aan vooruitbetaalde rente dat verschuldigd is, evenals hoeveel tijd er zal zijn voordat de eerste hypotheekbetaling vereist is. Door te plannen dat de vooruitbetaalde rente eerder in de maand wordt betaald, kan de lener meer tijd krijgen om dan zijn eerste hypotheekbetaling te betalen.
Vooruitbetaalde rente is nog steeds een te dekken kosten vooraf. Door de vervallen van de vooruitbetaalde rente dichter bij het einde van de maand te zetten, zou de lener meer tijd hebben om die kosten te betalen. De eerste hypotheekbetaling is dan op korte termijn nodig. Verandering van de rente of de hoofdsom van de hypotheek kan de verschuldigde vooruitbetaalde rente verlagen. Een kredietnemer kan het echter een uitdaging vinden om met de kredietgever over dergelijke wijzigingen te onderhandelen.
Het is mogelijk dat de vooruitbetaalde rente die het gevolg is, verandert tussen het moment van de schatting van de lening en het moment van de afsluitende mededeling. De kosten kunnen dagelijks pro rata worden berekend vanaf de afsluiting totdat de eerste hypotheekbetaling verschuldigd is. Bij die berekening wordt uitgegaan van het jaarlijkse rentepercentage dat op de hypotheek wordt toegepast. De specifieke berekening kan per kredietverstrekker verschillen. Er kunnen opties zijn om betalingen op de hypotheek over te slaan, maar de vooruitbetaalde rente moet nog steeds worden gedekt.
Speciale overwegingen
Als een kredietnemer een hypotheek wil herfinancieren, kan dit van invloed zijn op de vooruitbetaalde rente op de nieuwe financiering. De hoofdsom die verschuldigd blijft, kan zo zijn gestructureerd dat de lener een betaling kan overslaan. De lener is nog steeds verantwoordelijk voor het uitstaande bedrag en zal vooruitbetaalde rente moeten betalen over wat er onder de nieuwe voorwaarden van de financiering die hij heeft verworven, is overeengekomen.