De voor- en nadelen van een SEP-account op de volatiele markten van vandaag

De huidige wipmarkten kunnen een bron van zorg zijn voor beleggers die sparen voor hun pensioen. Als u de rekeningwaarden ziet stijgen en dalen, kunt u zich zorgen maken over uw vereenvoudigde pensioenregeling voor werknemers (SEP). Uw SEP heeft echter meer voordelen dan nadelen, zelfs in tijden van marktvolatiliteit.

Meer besparen

Een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) is een soort individuele pensioenrekening (IRA) die een werkgever of een zelfstandige kan instellen. Een SEP IRA is bedoeld om de werknemers van een bedrijf te helpen sparen voor hun pensioen, of een SEP kan door de zelfstandige voor eigen voordeel worden opgezet. De bijdragen worden echter niet door de werknemers gefinancierd, zoals in het geval van een  401 (k), maar in plaats daarvan wordt een SEP IRA gefinancierd door de werkgever. De bijdragen worden rechtstreeks aan de IRA van de werknemer overgemaakt.

Een SEP is een goed instrument voor pensioensparen. Regels beperken echter het bedrag dat kan worden bijgedragen. De maximale gecombineerde premielimieten werknemer / werkgever in 2020 en 2021 zijn als volgt:

1. 25% van de beloning van een werknemer (met een maximum van $ 290.000 in 2021 en $ 285.000 in 2020) of
2. $ 58.000 in 2021 en $ 57.000 in 2020

SEP-accounts worden meestal opgezet door zelfstandigen of een klein bedrijf. De maximale waarde van de bijdragen kan de laagste van de twee waarden niet overschrijden. Beide waarden moeten dus worden berekend om de limiet te bepalen. Als een SEP wordt opgericht als een IRA, kunnen individuen meestal individuele bijdragen leveren tot de traditionele IRA-limiet van $ 6.000 in 2020 en 2021, met een extra bijdrage van $ 1.000 die elk jaar is toegestaan ​​voor mensen ouder dan 50 jaar.3

SEP-accounts zijn vaak een topkeuze voor zelfstandige eenmanszaken omdat het hen in staat stelt bijdragen vóór belastingen te betalen aan een pensioenrekening van mogelijk $ 57.000 in 2020 of $ 58.000 in 2021, terwijl ze ook een aftrek van bedrijfskosten kunnen nemen.  Eenmanszaken zijn onderworpen aan speciale berekeningen voor de aftrek.  Over het algemeen heeft elk SEP-plan zijn eigen voorzieningen, afhankelijk van de opzet en de bijdrager (s).

Werkgevers moeten hetzelfde percentage bijdragen aan de rekening van elke werknemer, inclusief die van henzelf als eigenaar.  Eenmanszaken kunnen besluiten om eensolo 401 (k) te kiezenals alternatief voor een SEP. Een solo 401 (k) is vergelijkbaar met een SEP-account, maar heeft zijn eigen regels en voorschriften. De solo 401 (k) kan salarisuitgestelde bijdragen van maximaal $ 19.500 in 2020 en 2021 toestaan.  Een solo 401 (k) is echter onderworpen aan zijn eigen speciale berekeningen van de maximale bijdrage.

Belastingvrije accumulatie

De belastingvoordelen van een SEP zijn in principe hetzelfde als die van een 401k of een ander spaarinstrument vóór belastingen. Alle inkomsten worden opgebouwd zonder onmiddellijke inkomstenbelastingverplichtingen. Spaargeld is tegen een relatief hoog tarief samengesteld, waardoor u meer geld krijgt na uw pensionering, zelfs nadat toekomstige belastingen zijn betaald over opnames.  SEP-bijdragen kunnen ook aftrekbaar zijn voor de bijdrager, hoewel de aftrek kan variëren afhankelijk van de situatie.

Voordelen voor werknemers

De meeste kleine bedrijven bieden weinig pensioenuitkeringen. Een werkgever die namens zijn werknemers winstdelende bijdragen levert, levert een voordeel op dat helpt om kwaliteitsmedewerkers aan te trekken en te behouden tegen lagere kosten dan een salarisverhoging.

Veranderende investeringen zonder belastingverplichtingen

Een SEP is een vehikel waarmee u actief een portefeuille kunt beheren. Alle transacties worden uitgevoerd zonder fiscale gevolgen. U kunt beslissingen baseren op totaalrendement en op de marktomstandigheden. Veel SEP-aanbieders bieden een breed scala aan beleggingskeuzes, zoals exchange-traded funds (ETF’s), die een mandje met aandelen bevatten om het risico dat gepaard gaat met beleggen in de aandelenmarkten te helpen diversifiëren.

Gemiddelde kosten per dollar

Beleggingsfondsen, dit zijn portefeuilles van effecten die worden beheerd door een beleggingsbeheerder, zijn veelgebruikte beleggingsvehikels in SEP-rekeningen. Spaarders kunnen kiezen uit verschillende onderlinge fondsen en hun bijdragen worden regelmatig gestort. Deze passieve investeringsstrategie is een grote troef in de neerwaartse fase van een volatiele markt, aangezien de dollarkosten  automatisch worden berekend. Elke storting koopt een groter aantal fondsaandelen naarmate de markt daalt en minder aandelen wanneer de markt stijgt.

Het komt neer op

De voordelen van een SEP-pensioenrekening zijn afhankelijk van de configuratie. Uiteindelijk is het enige grote nadeel voor investeerders dat ze er niet voor kiezen om deel te nemen aan een SEP wanneer deze wordt aangeboden.

SEP-accounts zullen veel variatie hebben voor eenmanszaken versus werkgeversbijdragen voor werknemers. Zoals elk door de werkgever aangeboden pensioenplan, kunnen SEP-accounts het ontvangen loon verhogen tot boven een standaardsalaris. In feite zijn ze meestal opgezet als een extra personeelsbeloning.

Medewerkers kunnen profiteren van alle voordelen met minimaal accountbeheer. Als de marktvolatiliteit de markt naar beneden drijft, schakel dan over op conservatieve beleggingen, zoals obligaties. Als de markt begint te stijgen, verschuift u activa terug naar aandelen. Als u niet lastig gevallen wilt worden, kies dan een beleggingsfonds voor onbelaste activa-allocatie dat is gericht op pensioendoelen en laat professionele portefeuillebeheerders de markttimingbeslissingen nemen. Of u nu een actieve of passieve belegger bent, u zult veel meer pensioensparen hebben dan mensen die niets doen.

Voor eenmanszaken bieden SEP-accounts dezelfde voordelen als voor werknemers. SEP-accounts voor eenmanszaak kunnen een geweldig instrument zijn voor individuele investeringsbesparingen met de optie voor aftrek van bedrijfskosten. SEP-bijdragen voor eenmanszaak kunnen onderhevig zijn aan hun eigen beperkingen, dus extra onderzoek en planning kan nodig zijn.