Vervangingspercentage
Wat is een vervangingspercentage?
Een vervangingspercentage is het percentage van het vervroegd pensioen van een werknemer dat bij pensionering door een pensioenprogramma wordt uitbetaald. In pensioenstelsels waar werknemers aanzienlijk verschillende uitbetalingen krijgen vanwege hun verschillende inkomen, is het vervangingspercentage een veelgebruikte maatstaf die kan worden gebruikt om de effectiviteit van het pensioenstelsel te bepalen. In sommige gevallen kunnen werknemers vervangingspercentages gebruiken om hun pensioeninkomen op basis van het plan te schatten.
Inzicht in vervangingspercentages
Het vervangingspercentage (ook wel het inkomensvervangingspercentage genoemd) dient als maatstaf voor het percentage van het huidige inkomen van een werknemer dat naar verwachting zal opleveren op basis van een pensioenregeling. Afgezien van pensioenopties op basis van bedrijfspensioenen, zullen de meeste Amerikanen in aanmerking komen voor deze vorm van inkomensvervanging wanneer ze in aanmerking komen voor pensioenuitkeringen voor sociale zekerheid.
Vervangingspercentages worden vaak genoemd in het debat over het Amerikaanse socialezekerheidsstelsel. Volgens de socialezekerheidswet zouden de vervangingspercentages voor de gemiddelde werknemer op ongeveer 40% moeten liggen. Aangezien sommige werknemers pensioenregelingen of -uitkeringen hebben die verder gaan dan de socialezekerheidsuitkering, is dit vervangingspercentage mogelijk slechts een deel van de beschikbare fondsen bij pensionering.
Inkomensvervangende behoeften variëren van persoon tot persoon. Het bedrag dat een persoon mogelijk nodig heeft, vereist een analyse van de levensstandaard die de persoon wil handhaven en inzicht in de kosten die nodig zijn om die norm te handhaven. Als twee werknemers bijvoorbeeld hetzelfde jaarloon van $ 100.000 verdienen, maar de ene $ 45.000 per jaar nodig heeft om de gewenste levensstandaard te behouden, terwijl de andere $ 60.000 nodig heeft, bedragen de vervangingspercentages voor die personen respectievelijk 45% en 60%.
Belangrijkste leerpunten
- Vervangingspercentages verwijzen naar het percentage van het jaarlijkse arbeidsinkomen van een individu dat wordt vervangen door het pensioeninkomen wanneer ze met pensioen gaan.
- De vervangingspercentages zijn vaak lager dan 100%, aangezien wordt aangenomen dat oudere personen minder kosten en uitgaven voor levensonderhoud hebben, zoals een hypotheek of kinderen die moeten worden verhoogd.
- Sociale zekerheid in de Verenigde Staten, samen met particuliere pensioenen en opnames van gekwalificeerde pensioenrekeningen zoals 401 (k) -plannen, dragen allemaal bij aan het vervangingspercentage.
Vervangingspercentages en door de organisatie ondersteunde pensioenen
Pensioenregelingen, ook wel toegezegd-pensioenregelingen genoemd, bieden een bepaald voordeel aan werknemers. Vaak zijn deze berekeningen gebaseerd op het aantal jaren dat elke werknemer voor de organisatie heeft gewerkt, waardoor werknemers een bepaald percentage vervangingskrediet per dienstjaar kunnen verdienen. Bij pensionering kan een in aanmerking komende werknemer vergoedingen ontvangen die worden berekend op basis van het totale verdiende vervangingspercentage in vergelijking met het gemiddelde jaarsalaris dat gedurende een bepaalde periode wordt ontvangen.
Hoewel dit soort pensioenen door verschillende organisaties kan worden aangeboden, worden ze vaker gezien in de publieke sector, zoals overheidsmedewerkers, in plaats van in de private sector.3