Serie EE Bond
Wat is een serie EE-obligaties?
De Series EE Bond (vaak een “Patriot Bond” genoemd) is een niet-verhandelbare, rentedragende Amerikaanse staatsobligatie. Deze obligaties zijn gegarandeerd ten minste in waarde verdubbeld gedurende de typische initiële looptijd van 20 jaar. Sommige Series EE-obligaties hebben een totale rentebetalingsduur die verder gaat dan de oorspronkelijke vervaldatum, tot 30 jaar na uitgifte. Couponpercentages voor Serie EE-obligaties worden bepaald op het moment van uitgifte en zijn gebaseerd op het percentage van de langetermijnrente van schatkistpapier.
Belangrijkste leerpunten
- Serie EE-obligaties zijn rentedragende Amerikaanse staatsobligaties die gegarandeerd ten minste in waarde verdubbelen gedurende hun typische initiële looptijd van 20 jaar.
- Sommige Serie EE-obligaties betalen rente na de oorspronkelijke vervaldatum, tot 30 jaar na uitgifte.
- Er is een minimale investeringsvereiste van $ 25 voor EE-obligaties.
- Elke belegger kan elk kalenderjaar tot $ 10.000 in deze obligaties kopen.
Hoe een Series EE Bond werkt
Samen met de Serie I-obligatie is de Serie EE-obligatie een van de twee soorten spaarobligaties die zijn uitgegeven door de Amerikaanse schatkist. Serie EE-obligaties kunnen niet op de open markt worden gekocht of verkocht en worden daarom geclassificeerd als niet-verhandelbare effecten.
Serie EE-obligaties die na mei 2005 zijn uitgegeven, krijgen op 1 mei en 1 november een halfjaarlijkse vaste couponrente toegewezen. De rentetarieven zijn van toepassing op alle uitgiftes voor de daaropvolgende zes maanden. Obligaties uitgegeven na elke datum stijgen maandelijks in waarde, maar rentebetalingen worden halfjaarlijks uitgedeeld.
Serie EE-obligaties worden beschouwd als uiterst veilige beleggingen met een laag risico, waarvan de rente doorgaans is vrijgesteld van staats- en lokale belastingen. Ze zijn echter onderworpen aan federale belastingen, maar alleen in het jaar waarin de obligatie vervalt of wordt afgelost. EE-obligaties kunnen worden gekocht door Amerikaanse staatsburgers, officiële inwoners van de VS, minderjarigen en alle medewerkers van de Amerikaanse overheid, ongeacht hun staatsburgerschap.
Speciale overwegingen
Papieren EE-obligaties werden opnieuw uitgegeven als “Patriot Bonds” na de terroristische aanslagen van 11 september 2001. Ze zijn in elk opzicht identiek aan de papieren Serie EE Obligaties, behalve dat op alle papieren obligaties die na 10 december 2001 via een financiële instelling zijn gekocht de woorden ‘Patriot Bond’ zijn gedrukt op de bovenste helft van het obligatiecertificaat, gelegen tussen de Beveiligingsnummer (SSN) en de uitgiftedatum. Financiële instellingen geven niet langer Series EE-obligaties in papieren vorm uit, maar de papieren Patriot Bonds kunnen nog steeds worden verzilverd of omgezet in elektronische obligaties.
Serie EE-obligaties hoeven niet opnieuw te worden uitgegeven om kleine typefouten in namen, adressen of burgerservicenummers te corrigeren.
Vereisten voor een Serie EE-obligatie
Er is een minimale investeringsvereiste van $ 25 voor EE-obligaties, en elke belegger kan elk kalenderjaar tot $ 10.000 in deze obligaties kopen. Bovendien moeten obligatiehouders deze beleggingen minimaal twaalf maanden aanhouden voordat ze de obligaties kunnen aflossen. Degenen die binnen vijf jaar obligaties aflossen, krijgen drie maanden aan opgebouwde rentebetalingen te zien. Aangezien EE-obligaties tot 30 jaar rente opleveren, is het zo dat hoe langer ze worden aangehouden, hoe meer ze waard zijn.
Papieren obligaties werden uitgegeven met een korting van 50% tot pari, terwijl obligaties die elektronisch via TreasuryDirect werden aangekocht, tegen nominale waarde worden gekocht. De laatste is nog steeds gegarandeerd tweemaal hun oorspronkelijke waarde op de eerste vervaldatum na 20 jaar, terwijl de rente op dezelfde manier wordt betaald als papieren EE-obligaties.