Waarderingspremie
Wat is een waarderingspremie?
Een waarderingspremie is een levensverzekeringsberekening die de kosten voor premies bepaalt op basis van de verplichtingen van de onderneming. Verzekeringsmaatschappijen rekenen maandelijkse premies of vergoedingen aan hun polishouders en bieden in ruil daarvoor financiële dekking voor een gebeurtenis, zoals overlijden. De premies die van hun klanten worden geïnd, zogenaamde reserves, worden meestal aangehouden als kortetermijninvesteringen.
Bij het bepalen van de waarderingspremie moet de verzekeringsmaatschappij ervoor zorgen dat zij over voldoende polisreserves beschikt om uitkeringen te dekken, zoals een uitkering bij overlijden. De polisreserve van een verzekeringsmaatschappij vertegenwoordigt de huidige waarde – of de huidige waarde – van alle toekomstige kasstromen of premies die ze moet ontvangen. Het totale bedrag van de aansprakelijkheid voor een verzekeraar is de som van de reserves voor elke individuele polis.
Belangrijkste leerpunten
- Een waarderingspremie is een tarief dat door een levensverzekeringsmaatschappij wordt vastgesteld op basis van de waarde van de polisreserves van het bedrijf.
- Bij het bepalen van de waarderingspremie zorgt de onderneming er allereerst voor dat zij over voldoende polisreserves beschikt om uitkeringen te dekken.
- Nadat de waarde van de polisreserves is bepaald, kan de verzekeraar de waarderingspremie berekenen ter dekking van zijn verplichtingen.
- Hogere waarderingspremies komen overeen met hogere risico’s en waarden van gedekte activa of items.
Inzicht in een waarderingspremie
Een levensverzekering is een contract tussen een verzekeraar en een verzekeringnemer waarbij de verzekeringsmaatschappij de betaling van een uitkering bij overlijden garandeert aan met naam genoemde begunstigden bij overlijden van de verzekerde. De verzekeringsmaatschappij belooft een uitkering bij overlijden tegen betaling van premies door de verzekerde.
Het bedrag aan verzekeringspremies dat door de verzekeringsmaatschappijen in rekening wordt gebracht, wordt bepaald aan de hand van statistieken en wiskundige berekeningen die worden uitgevoerd door de verzekeringsafdeling van de verzekeringsmaatschappij. Het acceptatieproces omvat het onderzoeken van familiale ziekten en het analyseren van dossiers zoals medische informatie en rapporten over motorvoertuigen. Statistici die zijn ingehuurd door de verzekeringsmaatschappij, ook wel actuarissen genoemd, analyseren de gegevens en proberen te voorspellen hoe waarschijnlijk het is dat de verzekeringsaanvrager een claim op hun polis zal indienen. Hoe groter de kans op een claim, hoe hoger de premies zijn voor de polishouders.
De waarderingspremie van de levensverzekeringsmaatschappij is het totale bedrag aan premies dat door polishouders is betaald en is gereserveerd voor verplichte reserves. Gereguleerde verzekeraars zijn verplicht om hun activa te verrekenen om verplichtingen te dekken. Zodra de verzekeraar de waarde van zijn polisreserves heeft bepaald, kan het bedrijf de waarderingspremie berekenen die zijn verplichtingen dekt. Op deze manier kan de verzekeringsmaatschappij ervoor zorgen dat ze over de nodige activa beschikt om al haar polissen te dekken.
Voordelen van een taxatiepremie
Waarderingspremies helpen ervoor te zorgen dat een verzekeringsmaatschappij financieel solvabel blijft en over de nodige middelen beschikt om eventuele claims te betalen die uit haar polissen kunnen voortvloeien. Hogere waarderingspremies komen doorgaans overeen met hogere risico’s en waarden van gedekte activa of items.
Soms kan een verzekeringsmaatschappij ervoor kiezen om een premie lager vast te stellen dan de berekende waarderingspremie als uit haar ervaring en statistische gegevens blijkt dat een lagere premie gerechtvaardigd is. Als er een lagere premie in rekening wordt gebracht, is de verzekeringsmaatschappij verplicht het verschil aan te houden in een deficiëntiereserve.