Lijfrente voor het hele leven
Wat is een lijfrente voor het hele leven?
Een lijfrente voor het hele leven, ook wel lijfrente genoemd, is een financieel product dat door verzekeringsmaatschappijen wordt verkocht; het betaalt maandelijkse, driemaandelijkse, halfjaarlijkse of jaarlijkse betalingen aan een persoon zolang hij leeft, te beginnen op een bepaalde leeftijd. Lijfrenten worden meestal gekocht door beleggers die tijdens hun pensionering een inkomstenstroom willen verzekeren.
Belangrijkste leerpunten
- Een lijfrente voor het hele leven is een financieel verzekeringsproduct dat maandelijkse, driemaandelijkse, halfjaarlijkse of jaarlijkse betalingen aan een persoon uitkeert zolang hij leeft, te beginnen op een bepaalde leeftijd.
- Lijfrenten kunnen worden uitbetaald tegen een vast tarief of een variabel tarief, dat verandert op basis van de prestaties van de onderliggende beleggingen. Met de meeste variabele lijfrentes kunt u in verschillende fondsen beleggen om uw portefeuille te diversifiëren.
- Verzekeringsagenten maken een commissie over de lijfrentes die ze verkopen.
Hoe een lijfrente voor het hele leven werkt
Lijfrenten kunnen worden gestructureerd om betalingen te doen voor een vaste tijd, gewoonlijk 20 jaar, of betalingen te doen zolang de lijfrentetrekker en hun echtgenoot in leven zijn. Actuarissen werken samen met verzekeringsmaatschappijen om wiskundige en statistische modellen toe te passen om risico’s te beoordelen bij het bepalen van polissen en tarieven.
De opbouwperiode treedt op wanneer betalingen worden gedaan door de koper van het contract aan de verzekeringsmaatschappij; de lijfrentefase vindt plaats wanneer de verzekeringsmaatschappij uitkeringen doet aan de lijfrentetrekker.
Aan het einde van de looptijd zou de waarde op de rekening worden omgezet in een stroom van betalingen in de zogenaamde lijfrentefase.
Lijfrenten kunnen in het algemeen als vast of variabel worden gestructureerd. Vaste lijfrentes bieden regelmatige periodieke uitkeringen aan de lijfrentetrekker. Variabele lijfrentes stellen de eigenaar in staat om grotere toekomstige kasstromen te ontvangen als investeringen binnen het lijfrentefonds het goed doen en kleinere betalingen als zijn investeringen het slecht doen.
Met de meeste variabele lijfrentes kunt u beleggen in een verscheidenheid aan activa, voornamelijk beleggingsfondsen in aandelen. Dit zorgt voor een minder stabiele cashflow dan een vaste lijfrente, maar stelt de lijfrentetrekker in staat de vruchten te plukken van sterke opbrengsten uit de beleggingen van zijn fonds.
Er zijn geen IRS-premielimieten en alle inkomsten worden pas belast als ze worden opgenomen. Optrekkingen van belastbare bedragen van een lijfrente zijn onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting en kunnen, indien genomen vóór de leeftijd van 59½ jaar, onderworpen worden aan een IRS-boete van 10%.
Agenten of makelaars die lijfrentes verkopen, moeten in het bezit zijn van een door de staat uitgegeven levensverzekeringsvergunning, en ook een effectenvergunning in het geval van variabele lijfrentes. Deze agenten of makelaars verdienen doorgaans een commissie op basis van de nominale waarde van het lijfrentecontract.
Voorbeeld uit de echte wereld van een lijfrente voor het hele leven
Fidelity Investments biedt dit voorbeeld van hoe een lijfrente werkt. Uitgaande van een rendement van 6% voor alle jaren, zou een forfaitaire investering van $ 100.000 over 20 jaar op een belastbare rekening aan het einde van de looptijd $ 222.508 waard zijn. Een uitgestelde belastingvariabele lijfrente vóór belastingen (0,25% jaarlijkse lijfrentekosten) zou aan het einde van de looptijd $ 305.053 waard zijn, en een uitgestelde belastingvariabele lijfrente na belastingen, uitgaande van een afkoopsom (0,25% jaarlijkse lijfrentekosten), zou $ 239.436 waard zijn.