Actuariële Wetenschappen
Wat is actuariële wetenschap?
Actuariële wetenschappen is een discipline die financiële risico’s op het gebied van verzekeringen en financiën beoordeelt met behulp van wiskundige en statistische methoden. Actuariële wetenschappen passen de wiskunde van waarschijnlijkheid en statistiek toe om de financiële implicaties van onzekere toekomstige gebeurtenissen te definiëren, analyseren en oplossen. Traditionele actuariële wetenschap draait grotendeels om de analyse van sterfte en de productie van overlevingstafels, en de toepassing van samengestelde rente.
Belangrijkste leerpunten
- Actuariële wetenschap beoordeelt financiële risico’s op het gebied van verzekeringen en financiën met behulp van wiskundige en statistische methoden.
- Actuariële wetenschap past waarschijnlijkheidsanalyse en statistieken toe om de financiële impact van onzekere toekomstige gebeurtenissen te definiëren, analyseren en oplossen.
- Actuariële wetenschap helpt verzekeringsmaatschappijen bij het voorspellen van de waarschijnlijkheid dat een gebeurtenis zich voordoet, om te bepalen welke fondsen nodig zijn om claims te betalen.
Actuariële wetenschappen begrijpen
De actuariële wetenschap probeert het risico van een gebeurtenis te kwantificeren met behulp van waarschijnlijkheidsanalyse, zodat de financiële impact ervan kan worden bepaald. Actuariële wetenschappen worden doorgaans door actuarissen in de verzekeringssector gebruikt. Actuarissen analyseren wiskundige modellen om de redelijkheid van een gebeurtenis te voorspellen of te voorspellen, zodat een verzekeringsmaatschappij geld kan toewijzen om eventuele claims uit te betalen die uit de gebeurtenis kunnen voortvloeien. Door bijvoorbeeld de sterftecijfers van personen van een bepaalde leeftijd te bestuderen, zouden verzekeringsmaatschappijen de waarschijnlijkheid of het tijdsbestek van het uitbetalen van een levensverzekeringspolis kunnen begrijpen.
Actuariële wetenschappen werden aan het einde van de 17e eeuw een formele wiskundige discipline met de toegenomen vraag naar langetermijnverzekeringen. Actuariële wetenschappen omvatten verschillende onderling verbonden onderwerpen, waaronder wiskunde, kansrekening, statistiek, financiën, economie en informatica. Historisch gezien gebruikte de actuariële wetenschap deterministische modellen bij de constructie van tabellen en premies. In de afgelopen 30 jaar heeft de wetenschap revolutionaire veranderingen ondergaan als gevolg van de proliferatie van hogesnelheidscomputers en de vereniging van stochastische actuariële modellen met moderne financiële theorie.
Veel hogescholen en universiteiten bieden diploma’s in actuariële wetenschappen, die bestaat uit een solide basiscursus in wiskunde, statistiek en economie en over alle soorten investeringen.
Toepassingen van Actuariële Wetenschappen
Levensverzekeringen en pensioenregelingen zijn de twee belangrijkste toepassingen van actuariële wetenschap. Actuariële wetenschap wordt echter ook toegepast bij de studie van financiële organisaties om hun verplichtingen te analyseren en de financiële besluitvorming te verbeteren. Actuarissen gebruiken deze specialistische wetenschap om de financiële, economische en andere zakelijke toepassingen van toekomstige evenementen te evalueren.
Verzekering
Bij traditionele levensverzekeringen richt de actuariële wetenschap zich op de analyse van sterfte, de productie van overlevingstafels en de toepassing van samengestelde rente, de opgebouwde rente uit voorgaande perioden plus de rente op de hoofdinvestering. Als gevolg hiervan kan actuariële wetenschap helpen bij het ontwikkelen van beleid voor financiële producten zoals lijfrentes, dit zijn investeringen die een vast inkomen betalen. Actuariële wetenschap wordt ook gebruikt om de verschillende financiële resultaten te bepalen voor activa die door non-profitorganisaties worden aangehouden als gevolg van schenkingen.
In ziektekostenverzekeringen, inclusief door de werkgever verstrekte plannen en sociale verzekeringen, omvat actuariële wetenschap het analyseren van tarieven van
- Handicap in de bevolking of het risico dat een bepaalde groep mensen gehandicapt raakt
- Morbiditeit of de frequentie en de mate waarin een ziekte voorkomt in een populatie
- Sterftecijfer of sterftecijfer, dat het aantal sterfgevallen in een populatie meet als gevolg van een specifieke ziekte of gebeurtenis
- Vruchtbaarheid of vruchtbaarheidscijfer, dat het aantal geboren kinderen meet
Er worden bijvoorbeeld arbeidsongeschiktheidspercentages bepaald voor veteranen die mogelijk gewond zijn geraakt tijdens het werk. Bepaalde percentages worden toegekend aan de omvang van de arbeidsongeschiktheid om de uitkering uit de arbeidsongeschiktheidsverzekering te bepalen.
Actuariële wetenschap wordt ook toegepast op eigendommen, ongevallen, aansprakelijkheid en algemene verzekeringen – gevallen waarin dekking over het algemeen wordt geboden op een hernieuwbare periode (zoals jaarlijks). De dekking kan door beide partijen aan het einde van de periode worden opgezegd.
Pensioenen
In de pensioensector vergelijkt actuariële wetenschap de kosten van alternatieve strategieën met betrekking tot het ontwerp, de financiering, de boekhouding, de administratie en het onderhoud of herontwerp van pensioenregelingen. Een pensioenregeling is een toegezegd-pensioenregeling, een soort pensioenregeling waarbij bijdragen van de werkgever opzij worden gezet en bij pensionering aan de werknemers worden uitbetaald.
De rente op obligaties op korte en lange termijn heeft een grote invloed op pensioenregelingen en hun beleggingsstrategieën. Obligaties zijn schuldinstrumenten die zijn uitgegeven door overheden en bedrijven en die doorgaans een periodiek rentetarief betalen. In een omgeving met een lage rente kan het voor een pensioenregeling bijvoorbeeld moeilijk zijn om inkomsten te genereren uit de obligaties waarin het heeft belegd, waardoor de kans groter wordt dat het pensioenplan opraakt.
Andere factoren die van invloed zijn op de levensvatbaarheid van een pensioenplan zijn onder meer uitkeringsregelingen, collectieve onderhandelingen, de concurrenten van de werkgever en veranderende demografie van het personeelsbestand. De belastingwetten en het beleid van de Internal Revenue Service (IRS) met betrekking tot de berekening van pensioenoverschotten zijn ook van invloed op de financiën van een pensioenplan. Bovendien kunnen economische omstandigheden en trends op de financiële markten van invloed zijn op de kans dat een pensioenregeling gefinancierd blijft.