Kan ik mijn 401 (k) gebruiken om mijn studieleningen af te betalen?
Als u ouder bent dan 59½ jaar, bent u vrij om uw 401 (k) te gebruiken om te betalen voor alles wat u maar wilt. Als u jonger bent, kunt u nog steeds geld opnemen van uw 401 (k) om studieleningen af te betalen, maar de IRS berekent een boete van 10% over het bedrag van uw opname, naast eventuele inkomstenbelasting die mogelijk verschuldigd is.
U kunt echter lenen van uw 401 (k) in plaats van een studielening af te sluiten, en er zijn een paar manieren waarop u pensioensparen kunt gebruiken om de studiekosten te betalen.
Belangrijkste leerpunten
- Als je jonger bent dan 59½, kun je geen geld opnemen van een 401 (k) om een studielening af te betalen zonder een boete te krijgen.
- Een uitzondering op deze regel is iets genaamd “The ‘Regel van 55’, waarmee u zonder boete opnames te nemen van uw 401 (k) als u scheiden van uw bedrijf, om welke reden in de leeftijd tussen 55 en 59½.
- Het is mogelijk om te lenen van een 401 (k) in plaats van een studielening af te sluiten.
- Een minder aantrekkelijke optie is om een onttrekking van ontbering te accepteren, je kunt het gebruiken om collegegeld en onderwijskosten te betalen, maar het kan onderhevig zijn aan boetes en belastingen.
- Het is ook mogelijk om onderwijskosten te betalen met IRA-fondsen zonder een boete voor vervroegde opname te betalen als u zich aan specifieke regels houdt.
Leen van uw 401 (k)
In plaats van traditionele studieleningen af te sluiten, kun je misschien je hbo-opleiding financieren door een hoofdsom en rente terug naar uw eigen pensioenrekening.
Als je een Roth 401 (k) hebt, kun je alle bijdragen die je aan het plan hebt gedaan, belastingvrij en zonder boete opnemen. “Deze regel is niet van toepassing op inkomsten binnen de rekening.
Leningen van uw traditionele of Roth 401 (k) -pensioenrekening zijn beperkt tot 50% van uw verworven rekeningsaldo, tot $ 50.000. U kunt op verschillende tijdstippen meerdere leningen aangaan, maar uw maximale openstaande saldo mag niet hoger zijn dan $ 50.000. Houd er rekening mee dat plan-sponsors niet verplicht zijn om 401 (k) -leningen aan te bieden en het bedrag en de terugbetalingsvoorwaarden kunnen beperken tot minder dan wat is toegestaan door de IRS.
Gekwalificeerde leningen die van uw 401 (k) worden genomen, zijn nietonderworpen aan inkomstenbelasting, op voorwaarde dat de lening binnen een vooraf bepaalde periode wordt afbetaald. Over het algemeen moeten de geleende middelen binnen vijf jaar worden terugbetaald in regelmatige, in wezen gelijke betalingen, ten minste elk kwartaal. Als u echter als reservist in het Amerikaanse leger dient en u wordt opgeroepen, wordt de looptijd van uw lening verlengd met de duur van uw diensttijd.
Er zijn ook belastinglatentie op de winst misloopt.
Neem een moeilijke terugtrekking
Een minder aantrekkelijke optie om uitgaven voor hoger onderwijs te betalen met geld van uw 401 (k), is het opnemen van ontberingen. Als je al naar de universiteit hebt gezeten en studieleningen hebt gebruikt om je collegegeld te betalen, kan een opname van ontbering nietworden gebruikt om je leningen terug te betalen. Als u echter van plan bent om volgend jaar naar school te gaan en u zich anders niet kunt veroorloven om uw collegegeld te betalen, kunt u mogelijk geld opnemen van uw 401 (k) om uw collegegeld, kost en inwoning en andere gerelateerde uitgaven te betalen met behulp van deze tool.
In tegenstelling tot een lening, kunnen fondsen die zijn opgenomen als onderdeel van een opname van hardheid, niet worden terugbetaald op uw 401 (k) -rekening.
U kunt mogelijk ook een onttrekking nemen om het lesgeld en de onderwijskosten te betalen van een kind, echtgenoot of afhankelijke persoon die van plan is om binnen 12 maanden naar school te gaan. Hoe dan ook, als u jonger bent dan 59½, of onder bepaalde omstandigheden 55, zoals hierboven beschreven, betaalt u nog steeds een boete van 10% over het opgenomen bedrag en bent u ook inkomstenbelasting verschuldigd.
Om in aanmerking te komen voor een onttrekking van ontberingen om uw opleiding te financieren, moet u aan bepaalde criteria voldoen. Ten eerste moet u kunnen aantonen dat uw behoefte onmiddellijk en zwaar is. Een studielening is geen directe uitgave omdat deze al voorziet in aflossing op termijn. Het collegegeld voor het komende schooljaar kwalificeert echter wel als onmiddellijk.
Om uw behoefte als zwaar te beschouwen, moeten de kosten belangrijk en groot genoeg zijn zodat ze niet gemakkelijk kunnen worden gedekt door nog een paar uur te werken of uw wekelijkse filmavond te onderbreken.
Naast collegegeldomvatten aangepast bruto-inkomen (AGI)overschrijden. In deze gevallen wordt er geen boete van 10% opgelegd.
Bij de beoordeling van uw behoefte, uw liquideren van een van uw andere bezittingen uw collegegeld kunt betalen zonder een uitkering van uw 401 (k) te nemen, wordt uw opname van ontberingen geweigerd. Als u volgens uw plan een lening van 401 (k) kunt krijgen om aan de behoefte te voldoen, komt uw opname mogelijk niet in aanmerking als een onmiddellijke en financiële behoefte.
Als gevolg van de Covid-19-pandemie werden de beschikbare bedragen voor leningen en onttrekkingen in noodgevallen tijdelijk verhoogd en werd ook extra flexibiliteit in de terugbetalingsvoorwaarden verleend. U dient echter de IRS-website op irs.gov of een gekwalificeerde belastingaccountant te raadplegen voor de laatste details voordat u geld van uw pensioenrekening afhaalt.
Tik in plaats daarvan op een IRA
Als u een IRA heeft, kunt u het geld ervan gebruiken om onderwijskosten voor u of uw echtgenoot, kinderen of kleinkinderen te betalen zonder de boete van 10% te betalen als u zich aan specifieke regels houdt.9
Hoewel IRA-opnames niet kunnen wordengebruikt om studieleningen te betalen, kunnen ze worden gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten bij een in aanmerking komende instelling.3 In aanmerking komende uitgaven omvatten onder meer collegegeld, boeken en benodigdheden.
Speciale overwegingen
Er is een alternatief voor het gebruik van fondsen van een 401 (k) om een bedrag te betalen dat te wijten is aan een in aanmerking komende studielening, dankzij deeen levenslang maximum van $ 10.000 kunnen opnemen om de studentenschuld van de begunstigde van het plan of hun broer of zuste betalen. De opname is belasting- en boetevrij op federaal niveau. Maar het kan in uw land als een niet-gekwalificeerde distributie worden beschouwd, dus het is de moeite waard om te controleren hoe het op staatsniveau wordt behandeld.
Het komt neer op
Een directe uitkering nemen om uw studieleningen te betalen of een onttrekking aan ontbering om uw uitgaven voor hoger onderwijs te betalen, is niet het meest efficiënte gebruik van uw pensioenspaargeld, vooral niet als u jonger bent dan 59½ jaar.
Lenen van je 401 (k), als je werkgever het toestaat, kan een alternatief zijn voor het afsluiten van een studielening, hoewel het belangrijk is om de voor- en nadelen af te wegen voordat je dit doet. Als u een IRA heeft, kunt u een opname zonder boete doen voor gekwalificeerde onderwijskosten bij een in aanmerking komende instelling.