Opties voor pensioensparen als mijn inkomen IRA-bijdragen uitsluit
Regels voor Roth IRA’s
U kunt bijdragen aan een traditionele individuele pensioenrekening (IRA), ongeacht hoe hoog uw inkomen is. Er zijn echter inkomensgrenzen om bij te dragen aan Roth IRA accounts. Het geld dat op de pensioenrekeningen van Roth wordt bespaard, is inkomen na belastingen. Dat wil zeggen dat er inkomstenbelasting verschuldigd is voor het jaar waarin het geld op de rekening wordt gestort. Wanneer het geld wordt opgenomen, vermoedelijk na pensionering, is er geen verdere belasting verschuldigd over het bijgedragen of het verdiende rendement.
Er zijn inkomensgrenzen die voor aanslagjaren 2020 en 2021 als volgt worden ingevoerd:
- Voor 2020 zouden enkele belastingbetalers een lagere bijdrage kunnen leveren als ze een MAGI tussen $ 124.000 en $ 139.000 hadden. Voor gehuwde paren was het bereik $ 196.000 tot $ 206.000.
- Voor 2021 kunnen individuele belastingbetalers een verminderde bijdrage leveren als ze een MAGI hebben tussen $ 125.000 en $ 140.000. Voor gehuwde paren is het bereik $ 198.000 tot $ 208.000.
Belangrijkste leerpunten
- Het geld dat op de pensioenrekeningen van Roth wordt bespaard, is inkomen na belastingen.
- Als u uw traditionele IRA-bijdrage voor belastingdoeleinden niet kunt aftrekken, kunt u nog steeds bijdragen tot de jaarlijkse limiet als een niet-aftrekbare bijdrage.
- Een Roth IRA kan een goede keuze zijn als u niet in aanmerking komt voor aftrek van een bijdrage aan een traditionele IRA, maar in aanmerking komt om bij te dragen aan een Roth.
Bijdragenlimieten
Ongeacht het inkomen, er zijn grenzen aan hoeveel u elk jaar kunt bijdragen aan een IRA, of het nu een traditionele of een Roth IRA is.
De maximale bijdrage die is toegestaan voor belastingjaren 2020 en 2021 is $ 6.000, hoewel mensen van 50 jaar of ouder een extra $ 1.000 kunnen toevoegen als inhaalbijdrage.
U kunt geld toevoegen aan een traditionele IRA boven het bedrag dat fiscaal aftrekbaar is. Als u ervoor kiest om een niet-aftrekbare bijdrage te leveren aan uw traditionele IRA, dient u IRS-formulier 8606 in te dienen om de bijdrage als niet-aftrekbaar aan de IRS te rapporteren en om het niet-aftrekbare saldo (basis) in uw traditionele IRA bij te houden.
U moet ook formulier 8606 indienen voor elk volgend jaar dat u activa van de traditionele IRA opneemt om het belastbare deel van de uitkering te bepalen.
Als gevolg van de goedkeuring van deSECURE Act door het Amerikaanse Congres, vanaf 2020 en later, is er niet langer een leeftijdsgrens voor het maken van regelmatige bijdragen aan traditionele of Roth IRA’s. Als u in het verleden 70½ jaar of ouder was, kon u niet regelmatig bijdragen aan een traditionele IRA.
Roth IRA-mogelijkheden
Als u niet in aanmerking komt om de bijdrage aan een traditionele IRA af te trekken en u komt in aanmerking om bij te dragen aan een Roth IRA, dan is de Roth misschien de betere keuze.
Dit komt omdat de inkomsten op Roth IRA-activa fiscaal uitgesteld worden enbelastingvrij zijn als uitkeringen in aanmerking komen. Aan de andere kant worden de inkomsten in een traditionele IRA belast met uitstel van belasting, maar worden ze belast wanneer ze worden uitgekeerd.
Speciale overwegingen: investeren in een belastbare rekening
Een andere manier om te investeren voor hun pensioen is voor de handel in individuele aandelen of koop een fonds met een korf van effecten, zoals exchange-traded funds (ETF’s) en de index beleggingsfondsen. Als u een belegging die u langer dan een jaar hebt aangehouden met winst verkoopt, hoeft u mogelijk alleen de vermogenswinstbelasting op lange termijn te betalen. Dit tarief is doorgaans lager dan het belastingtarief op het gewone inkomen.