Hoe 401 (k) matching werkt
Werkgeversafstemming van uw 401 (k) -bijdragen betekent dat uw werkgever een bepaald bedrag bijdraagt aan uw pensioenspaarplan op basis van het bedrag van uw eigen jaarlijkse bijdrage.
Afhankelijk van de voorwaarden van het 401 (k) -plan van uw werkgever, kunnen uw bijdragen aan uw pensioenspaargeld op een aantal manieren worden gecompenseerd door werkgeversbijdragen. Werkgevers matchen doorgaans een percentage van de werknemersbijdragen, tot een bepaald deel van het totale salaris. Af en toe kunnen werkgevers ervoor kiezen om werknemersbijdragen te matchen tot een bepaald bedrag in dollars, ongeacht de beloning van werknemers.
Belangrijkste leerpunten
- Wanneer een werkgever uw bijdragen matcht, voegen zij een bepaald bedrag toe aan uw 401 (k) -rekening op basis van hoeveel u jaarlijks bijdraagt.
- De meest gebruikelijke manier waarop werkgevers matchingbijdragen bepalen, is om een percentage van de werknemersbijdrage te matchen, tot een bepaalde limiet.
- Geen gebruik maken van een match tussen werkgevers is het equivalent van “gratis geld” op tafel laten liggen.
Overeenkomende bijdragen: hoeveel en wanneer
De specifieke voorwaarden van 401 (k) -plannen lopen sterk uiteen. Afgezien van de noodzaak om zich te houden aan bepaalde vereiste premielimieten en opnamevoorschriften die worden opgelegd door de Employee Retirement Income Security Act (ERISA), bepaalt de sponsorende werkgever de specifieke voorwaarden van elk 401 (k) -plan.
Uw werkgever kan ervoor kiezen om een zeer genereuze matchingsformule te gebruiken of ervoor kiezen om de werknemersbijdragen helemaal niet te matchen. Sommige 401 (k) -plannen bieden veel genereuzere overeenkomsten dan andere. Wat de match ook is, het komt neer op gratis geld dat wordt toegevoegd aan uw pensioenspaargeld, dus het is het beste om het niet op tafel te laten liggen.
Raadpleeg de voorwaarden van uw plan om te controleren of en wanneer uw werkgever passende bijdragen levert. Niet alle werkgeversbijdragen aan 401 (k) -plannen voor werknemers zijn het resultaat van matching. Werkgevers kunnen ervoor kiezen om regelmatig uitstel van werknemersplannen te maken, ongeacht de werknemersbijdragen, hoewel dit niet bijzonder gebruikelijk is.
Werkgeversafstemmingspremieformules
Meestal matchen werkgevers de werknemersbijdragen tot een percentage van het jaarinkomen. Deze limiet kan op verschillende manieren worden opgelegd. Uw werkgever kan ervoor kiezen om 100% van uw bijdragen te matchen tot een percentage van uw totale vergoeding of om een percentage van de bijdragen tot de limiet te matchen. Hoewel de totale limiet voor werkgeversbijdragen hetzelfde blijft, vereist het laatste scenario dat u meer bijdraagt aan uw plan om de maximaal mogelijke match te ontvangen.
Sommige werkgevers kunnen tot een bepaald bedrag in dollars matchen, ongeacht het inkomen, waardoor hun aansprakelijkheid wordt beperkt tot sterk beloonde werknemers. Een werkgever kan er bijvoorbeeld voor kiezen om alleen de eerste $ 5.000 van uw werknemersbijdragen te matchen.
De IRS vereist dat alle 401 (k) -plannen jaarlijks een non-discriminatietest ondergaan om ervoor te zorgen dat sterk gecompenseerde werknemers niet meer profiteren van uitgestelde belastingen.
“Uw werkgever kan 100% of zelfs een dollarbedrag evenaren op basis van een formule, maar dit kan duur worden en normaal gesproken willen eigenaren dat hun werknemers een deel van hun pensioen op zich nemen en toch een stimulans geven”, zegt Revere Asset Management Inc., in Dallas.
Hoe matching werkt
Stel dat uw werkgever elk jaar een 100% match biedt op al uw bijdragen, tot een maximum van 3% van uw jaarinkomen. Als u $ 60.000 verdient, is het maximale bedrag dat uw werkgever elk jaar zou bijdragen $ 1.800. Om dit voordeel te maximaliseren, moet u ook $ 1.800 bijdragen. Als u meer dan 3% van uw salaris bijdraagt, zijn de extra bijdragen ongeëvenaard.
Een gedeeltelijk matching-schema met een bovengrens komt vaker voor. Stel dat uw werkgever 50% van uw premies overeenkomt met maximaal 6% van uw jaarsalaris. Als u $ 60.000 verdient, komen uw bijdragen gelijk aan 6% van uw salaris ($ 3.600) in aanmerking voor matching. Uw werkgever komt echter slechts overeen met 50%, wat betekent dat het totale matching-voordeel nog steeds beperkt is tot $ 1.800. Volgens deze formule moet u twee keer zoveel bijdragen aan uw pensioen om ten volle te profiteren van werkgeversmatching.
Als uw werkgever overeenkomt met een bepaald bedrag in dollars, zoals in het eerste voorbeeld, moet u dat bedrag bijdragen om de voordelen te maximaliseren, ongeacht het percentage van uw jaarinkomen dat het vertegenwoordigt.
Bijdragenlimieten
Ongeacht of bijdragen aan uw 401 (k) van u komen of van werkgeversmatching, alle opschortingen zijn onderworpen aan een Internal Revenue Service (IRS). Voor werknemers in 2021 bedragen de totale bijdragen aan alle 401 (k) -rekeningen van dezelfde werknemer (ongeacht de huidige arbeidsstatus) $ 58.000, of 100% van de vergoeding, afhankelijk van welke van de twee het laagst is.
U betaalt pas belasting over het matchen van bijdragen als u ze na pensionering intrekt.
Uitgestelde salariëring door werknemers is echter beperkt tot $ 19.500 in 2020 en 2021, een stijging van $ 19.000 in 2019. Kortom, een spaarder kan bijdragen tot de jaarlijkse limiet voor uitstel van salaris tot zijn 401 (k) per jaar, en een werkgever mag bijdragen tot de jaarlijkse IRS-limiet ($ 58.000 in 2021, gestegen van 57.000 in 2020) via wedstrijd of extra IRS.
Voor alle duidelijkheid: de som van uw werkgeversmatchen telt niet mee voor uw uitgestelde salarisgrens. Houd er rekening mee dat deze limieten elk jaar kunnen worden bijgewerkt; de aankondiging van de limiet voor het volgende jaar is meestal in oktober of november.
De IRS biedt ook 50-plussers de mogelijkheid om extra inhaalbijdragen te doen om werknemers die met pensioen gaan, aan te moedigen hun spaargeld te vergroten. Voor 2021 en 2020, de jaarlijkse catch-up bijdrage limiet is $ 6.500, een stijging van $ 6.000 in 2019.
401 (k) Schema’s voor definitieve verwerving
Naast het herzien van de matchingsvereisten van uw 401 (k) -plan, moet u uzelf informeren over het verwervingsschema van uw plan. Een verwervingsschema bepaalt de mate van eigendom die u hebt aan werkgeversbijdragen op basis van het aantal jaren van uw dienstverband. Zelfs als uw werkgever een zeer genereuze matchingsregeling heeft, kunt u sommige of alle van die bijdragen verbeuren als uw dienstverband – hetzij vrijwillig of onvrijwillig – wordt beëindigd voordat een bepaald aantal jaren is verstreken.
Houd er echter rekening mee dat alle bijdragen die u aan uw 401 (k) -account doet, te allen tijde voor 100% definitief verworven zijn en niet kunnen worden verbeurd.
“Een typisch schema geeft een werknemer een percentage van het eigendom dat gestaag toeneemt met het dienstverband van de werknemer. Volgens het Bureau of Labor Statistics is het gemiddelde aantal jaren dat volledig verworven wordt, vijf”, aldus Index Fund Advisors Inc., in Irvine, Californië, en auteur vanThe 12-Step Recovery Program for Active Investors.