Gids voor belastingaftrek en -kredieten
De meeste belastingbetalers hopen ofwel zo min mogelijk inkomstenbelasting te betalen als wettelijk mogelijk is, ofwel proberen het meeste geld terug te krijgen op hun aangifte inkomstenbelasting. Wanneer het belastingseizoen aanbreekt, hebben sommige belastingbetalers echter niet onderzocht hoe ze hun inkomstenbelasting kunnen minimaliseren. Het is mogelijk dat ze uiteindelijk meer belasting betalen dan vereist is door de Internal Revenue Service (IRS). Als u uw belastbaar inkomen wilt verlagen of een grotere teruggave wilt ontvangen, moet u overwegen of u al dan niet in aanmerking komt voor belastingaftrek, of u in aanmerking komt voor belastingverminderingen en of u moet specificeren wanneer u uw inkomstenbelasting indient. terugkeer.
Onderzoek alle mogelijke belastingaftrek waarvoor u in aanmerking komt
Belastingaftrek zijn gekwalificeerde uitgaven die uw belastbaar inkomen kunnen verlagen. De meeste belastingbetalers hebben de neiging zich te concentreren op de meest bekende aftrekposten. Er zijn echter verschillende minder bekende belastingaftrekposten waarvoor u mogelijk in aanmerking komt.
Uitgaven voor zakenreizen
Als u voor uw werk tijdelijk van huis moest reizen voor uw werk, kunt u de bijbehorende reiskosten misschien aftrekken. De IRS beschouwt reiskosten als de gewone en noodzakelijke uitgaven voor het reizen van huis voor uw bedrijf, beroep of baan.
Donaties aan goede doelen
Als u donaties heeft gedaan aan gekwalificeerde liefdadigheidsorganisaties, kan de waarde van de gedoneerde items aftrekbaar zijn. Het is belangrijk dat u alle bonnen bewaart voor de aankopen van uw gedoneerde items. De IRS vereist dat u een schriftelijke bevestiging heeft voor alle donaties aan goede doelen.
Rente op studielening
Er zijn twee verschillende scenario’s die het mogelijk maken dat u de rente op studieleningen aftrekt. Als je ouders de rente over studieleningen op jouw naam betalen, kun je dit als aftrekbedrag claimen omdat de IRS dit als een gift van je ouders beschouwt. Zolang je ouders niet claimen dat je ten laste komt bij het indienen van hun inkomstenbelasting, kun je in aanmerking komen voor aftrek van maximaal $ 2.500 aan rente op studieleningen die je ouders voor je hebben betaald.
Bovendien kunt u mogelijk een deel van of alle rente op de studielening die u hebt betaald, aftrekken. Belastingbetalers komen in aanmerking voor aftrek van maximaal $ 2.500 aan rente op studieleningen. U kunt echter geen aanspraak maken op deze aftrek als u getrouwd bent maar niet gezamenlijk een dossier indient, of als u of uw echtgenoot afhankelijk wordt gesteld van de terugkeer van iemand anders.
Gekwalificeerde onderwijsuitgaven
Belastingbetalers kunnen mogelijk tot $ 4.000 aan in aanmerking komende uitgaven voor hoger onderwijs aftrekken voor zichzelf, een echtgenoot of een afhankelijke persoon. Als u getrouwd bent maar niet gezamenlijk een aanvraag indient of als u wordt opgeëist bij terugkeer van iemand anders, komt u waarschijnlijk niet in aanmerking voor deze aftrek.
Verliezen door ongevallen, rampen of diefstal
Mogelijk komt u in aanmerking voor aftrek van verliezen door slachtoffers en diefstal met betrekking tot uw huis, huishoudelijke artikelen en voertuigen als de schade te wijten is aan een ramp die is verklaard door de president van de VS Bijvoorbeeld inwoners die werden getroffen door de orkaan Florence in 2018 konden aanspraak maken op enige belastingvermindering omdat de orkaan een federaal verklaarde ramp was.
Dit zijn vele andere zaken waarvoor belastingbetalers aanspraak kunnen maken op aftrek als ze in aanmerking komen. De IRS stelt speciale vereisten voor sommige inhoudingen. Het is in uw beste belang als belastingbetaler om naar IRS-publicaties te verwijzen om er zeker van te zijn dat u in aanmerking komt voordat u een van deze items op uw belastingaangifte claimt.
Claim alle beschikbare belastingkredieten
Credits zijn een andere manier om uw belastbaar inkomen te verlagen. Er kan echter worden gezegd dat ze effectiever zijn dan inhoudingen bij het verlagen van uw belastingaanslag. Kredieten worden direct verrekend met het bedrag aan inkomstenbelasting dat u verschuldigd bent, in plaats van alleen het bedrag aan inkomsten waarover u belasting verschuldigd bent, te verminderen, zoals belastingaftrek doet.
Verdiend inkomstenbelastingkrediet
De Earned Income Tax Credit (EITC) is een beschikbare belastingvermindering die belastingbetalers met een laag inkomen helpt. Het krediet vermindert het bedrag aan verschuldigde belasting op basis van dollar voor dollar. Als het bedrag van deze korting hoger is dan het belastingbedrag dat een belastingplichtige verschuldigd is, komt hij mogelijk in aanmerking voor teruggaaf.
Krediet voor kinderopvang en afhankelijke zorg
Het kinderopvangkrediet is een krediet dat beschikbaar is voor sommige belastingbetalers die werken of werk zoeken en dus moeten betalen voor de zorg voor hun kinderen, voor een gehandicapte echtgenoot of voor een gekwalificeerde afhankelijke persoon.
Belastingkrediet voor kinderen en het aanvullende belastingkrediet voor kinderen
Het belastingkrediet voor kinderen en het aanvullende belastingkrediet voor kinderen kunnen voor u beschikbaar zijn als u in aanmerking komende kinderen heeft. Het belastingkrediet voor kinderen (het aanvullende belastingkrediet voor kinderen) komt bovenop het kinderopvangkrediet.
Levenslang leerkrediet
Het Lifetime Learning Credit is beschikbaar voor belastingbetalers in de Verenigde Staten die binnen een bepaald belastingjaar onderwijsuitgaven hebben gemaakt. Het is bedoeld om de kosten van onderwijs te helpen compenseren. Om deze korting door een belastingplichtige te laten claimen, moet de student minstens deeltijds naar school gaan.
American Opportunity Tax Credit
Het American Opportunity Tax Credit is een krediet voor gekwalificeerde onderwijskosten die worden betaald door een in aanmerking komende student voor de eerste vier jaar van het hoger onderwijs. U kunt een maximaal jaarlijks tegoed van $ 2.500 per in aanmerking komende student krijgen. Om in aanmerking te komen, moet je zijn ingeschreven bij een in aanmerking komende onderwijsinstelling en voor ten minste één academische periode voor het betreffende belastingjaar ten minste de helft van de tijd zijn ingeschreven.
Als u in aanmerking komt voor een van deze belastingverminderingen, kunnen ze het bedrag aan belastingen dat u verschuldigd bent aanzienlijk verminderen of zelfs elimineren. Ze kunnen ook het bedrag van uw belastingteruggave verhogen. In sommige gevallen kunnen belastingbetalers in aanmerking komen voor restitutie, zelfs als er geen belasting is ingehouden op hun inkomen over het jaar als gevolg van deze belastingvoorzieningen.
Bepaal of u uw belastingaangifte moet specificeren
Iets waar elke belastingbetaler rekening mee moet houden, is of hij standaardaftrek. Er zijn echter bepaalde gevallen waarin u geen keus heeft. Als u bijvoorbeeld samen met uw echtgenoot aangifte doet en u uw inhoudingen specificeert, moet uw echtgenoot dat ook doen.
Het maken van de keuze om uw aftrekposten te specificeren, wordt over het algemeen aanbevolen als u:
- In een bepaald belastingjaar aanzienlijke niet-terugbetaalde medische en tandheelkundige kosten gemaakt
- Betaalde rente of belastingen over uw huis of andere persoonlijke eigendommen
- Had grote niet-vergoedbare slachtoffers of diefstalverliezen
- Grote bijdragen in contanten of materiële goederen geschonken aan een liefdadigheidsorganisatie
Voorheen waren er inkomensbeperkingen voor gespecificeerde aftrekposten. Belastingbetalers met een aangepast bruto-inkomen (AGI) boven bepaalde niveaus waren onderworpen aan limieten voor hoeveel ze aanspraak konden maken op gespecificeerde aftrekposten. De Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) heeft deze beperking opgeschort voor belastingjaren 2018 tot en met 2025.
Het komt neer op
De IRS heeft veel regels om te bepalen wie in aanmerking komt voor bepaalde aftrekposten en belastingverminderingen. Het is belangrijk om hun instructies te lezen of samen te werken met een belastingdeskundige om te bepalen of u in aanmerking komt. Een belastingprofessional kan u wellicht helpen om ervoor te zorgen dat u maximaal in aanmerking komt voor belastingverminderingen en aftrekposten.