National Bank Surveillance System (NBSS)
Wat is het National Bank Surveillance System (NBSS)?
Het National Bank Surveillance System (NBSS) is een geautomatiseerd controlesysteem dat is ontwikkeld om gegevens te verzamelen en de financiële prestaties van nationale banken te evalueren. Het off-site surveillancesysteem werd voor het eerst opgezet door het US Office of the Comptroller of the Currency (OCC), een federaal agentschap dat toeziet op de uitvoering van wetten met betrekking tot nationale banken, in 1975.
Belangrijkste leerpunten
- Het National Bank Surveillance System (NBSS) is een geautomatiseerd controlesysteem dat is ontwikkeld om gegevens te verzamelen en de financiële prestaties van nationale banken te evalueren.
- Het off-site surveillancesysteem werd in 1975 gecreëerd door het US Office of the Comptroller of the Currency (OCC).
- Met geautomatiseerde systemen konden toezichthouders snel en systematisch de enorme hoeveelheden gegevens analyseren die banken in hun oproeprapporten rapporteren.
- Het driemaandelijkse bankprestatierapport van de NBSS vergelijkt elke bank met een groep van gelijken, waardoor het gemakkelijker wordt om diegenen te herkennen die tekenen van financiële problemen vertonen.
Inzicht in het National Bank Surveillance System (NBSS)
Het National Bank Surveillance System (NBSS) fungeert als een systeem voor vroegtijdige waarschuwing. Het heeft tot taak banken te identificeren die tekenen van financiële problemen vertonen en toezichthouders te waarschuwen zodat ze actie kunnen ondernemen en kunnen ingrijpen voordat de situatie lelijk wordt.
Het primaire instrument van het National Bank Surveillance System (NBSS) is het driemaandelijkse Bank Performance Report, dat elke bank vergelijkt met een groep van gelijken om een nauwkeurig beeld te krijgen van hoe ze individueel presteren. Informatie is vaak afkomstig van Call Reports, financiële gezondheidsupdates die banken elk kwartaal moeten indienen.
Het off-site surveillancesysteem analyseert en voorspelt kapitalisatieratio’s, aandelenratio ’s en andere kwantificeerbare stukjes informatie om te proberen te begrijpen welke banken het risico lopen te mislukken. Idealiter zal het National Bank Surveillance System (NBSS) de OCC op de hoogte brengen van eventuele rode vlaggen voordat het te laat is.
Met nieuwere modellen kunnen toezichthouders de faalkans van een bank in de komende twee jaar voorspellen.
Het doel van de OCC is, zoals het motto verkondigt, “zorgen voor een veilig en gezond nationaal banksysteem voor alle Amerikanen.” De OCC chartert, reguleert en houdt toezicht op alle nationale banken van de VS, voert ter plaatse beoordelingen uit en houdt streng toezicht op hun activiteiten. In theorie zouden banken die door het National Bank Surveillance System (NBSS) -systeem zijn gemarkeerd als het tonen van nood, hun onderzoek ter plaatse naar een eerdere datum moeten laten vervroegen. Volgens de OCC worden banken normaal gesproken elke 12 of 18 maanden onderworpen aan een volledig onderzoek ter plaatse.
Geschiedenis van het National Bank Surveillance System (NBSS)
Het National Bank Surveillance System (NBSS) maakte zijn debuut na het faillissement van twee nationale banken in het begin van de jaren zeventig. Het OCC, dat zwaar wordt onderzocht omdat het deze tekortkomingen niet heeft voorzien, heeft opdracht gegeven voor een onderzoek dat wordt uitgevoerd door accountantskantoor Haskins & Sells. Het rapport, uitgegeven in 1975, adviseerde banken om meer updates te verstrekken en pleitte voor de oprichting van een geautomatiseerd off-site systeem, waarbij werd opgemerkt dat de kosten en de moeilijkheid van het analyseren van oproeprapporten via de computer de afgelopen tien jaar aanzienlijk waren gedaald.
Toen stak de crisis op het gebied van sparen en lenen (S&L) de kop op. Tussen 1986 en 1995 stortte bijna een derde van de 3.234 spaar- en kredietverenigingen in de Verenigde Staten ineen. Deze verwoestende reeks van gebeurtenissen maakte het steeds duidelijker dat off-site surveillance niet voldoende was om bankfaillissementen nauwkeurig te voorspellen en geen vervanging mocht zijn voor frequente, periodieke on-site onderzoeken.
De taart ter ere van het 120-jarig jubileum van de OCC had de vorm van een computer en illustreerde hoe afhankelijk de federale instantie was geworden van het vermogen van het National Bank Surveillance System (NBSS) om oproeprapporten te analyseren.
Studies sinds de jaren tachtig hebben uitgewezen dat frequente onderzoeken ter plaatse zorgen voor nauwkeurigere oproeprapporten, omdat ze bankonderzoekers in staat stellen leningen nauwkeurig te onderzoeken en banken aanmoedigen om kredietverliezen op een meer tijdige manier te rapporteren.
Door veranderingen in het National Bank Surveillance System (NBSS) in de jaren negentig konden toezichthouders de banken tussen de periodieke inspecties ter plaatse nauwkeuriger volgen om te bepalen of een aanvullend, ongepland onderzoek gerechtvaardigd was om een bepaalde bank te bewaken. Uiteindelijk werd het National Bank Surveillance System (NBSS) omgevormd tot het Uniform Bank Surveillance System (UBSS) en werd het Bank Performance Report het Uniform Bank Performance Report (UBPR).