Netto waarde
Wat is het nettovermogen?
Het nettovermogen is de waarde van de activa die een persoon of bedrijf bezit, minus de verplichtingen die ze verschuldigd zijn. Het is een belangrijke maatstaf om de gezondheid van een bedrijf te meten en biedt een bruikbare momentopname van de huidige financiële positie.
Belangrijkste leerpunten
- Nettowaarde is een kwantitatief concept dat de waarde van een entiteit meet en kan worden toegepast op individuen, bedrijven, sectoren en zelfs landen.
- Het nettovermogen geeft een momentopname van de huidige financiële positie van een entiteit.
- In het bedrijfsleven wordt het nettovermogen ook wel boekwaarde of eigen vermogen genoemd.
- Mensen met een substantieel nettovermogen worden vermogende particulieren (HNWI) genoemd.
Inzicht in nettowaarde
Het nettovermogen wordt berekend door alle verplichtingen van activa af te trekken. Een actief is alles dat eigendom is en een geldwaarde heeft, terwijl verplichtingen verplichtingen zijn die middelen uitputten, zoals leningen, crediteuren (AP) en hypotheken.
Het nettovermogen kan worden omschreven als positief of negatief, waarbij de eerste betekenis betekent dat activa groter zijn dan verplichtingen en de tweede dat verplichtingen groter zijn dan activa. Een positief en toenemend eigen vermogen duidt op een goede financiële gezondheid. Een afnemend nettovermogen is daarentegen reden tot bezorgdheid, aangezien dit kan duiden op een afname van activa ten opzichte van passiva.
De beste manier om het nettovermogen te verbeteren, is door de verplichtingen te verminderen terwijl activa constant blijven of stijgen, of door activa te verhogen terwijl de verplichtingen constant blijven of dalen.
Soorten nettowaarde
Het eigen vermogen kan worden toegepast op individuen, bedrijven, sectoren en zelfs landen.
Nettowaarde in het bedrijfsleven
In het bedrijfsleven wordt het nettovermogen ook wel boekwaarde of eigen vermogen genoemd. De balans wordt ook wel een vermogensoverzicht genoemd. De waarde van het eigen vermogen van een bedrijf is gelijk aan het verschil tussen de waarde van de totale activa en de totale passiva. Merk op dat de waarden op de balans van een bedrijf historische kosten of boekwaarden markeren, niet de huidige marktwaarden.
Kredietverstrekkers onderzoeken het nettovermogen van een bedrijf om te bepalen of het financieel gezond is. Als de totale verplichtingen de totale activa overtreffen, heeft een schuldeiser mogelijk niet al te veel vertrouwen in het vermogen van een bedrijf om zijn leningen terug te betalen.
Een consistent winstgevend bedrijf zal een stijgende nettowaarde of boekwaarde registreren zolang deze inkomsten niet volledig als dividend aan de aandeelhouders worden uitgekeerd. Voor een beursgenoteerd bedrijf gaat een stijgende boekwaarde vaak gepaard met een stijging van de waarde van de aandelenkoers.
Nettowaarde in persoonlijke financiën
Het nettovermogen van een persoon is gewoon de waarde die overblijft na het aftrekken van verplichtingen van activa.
Voorbeelden van verplichtingen, ook wel bekend als schulden, zijn onder meer hypotheken, creditcardsaldi, studieleningen en autoleningen. Tot de activa van een persoon behoren ondertussen de saldi van de rekeningen en spaarrekeningen, de waarde van effecten zoals aandelen of obligaties, de waarde van het onroerend goed, de marktwaarde van een auto, et al. Wat er overblijft na het verkopen van alle activa en het afbetalen van persoonlijke schulden, is het nettovermogen.
Belangrijk
Merk op dat de waarde van het persoonlijke nettovermogen de huidige marktwaarde van activa en de huidige schuldkosten omvat.
Mensen met een aanzienlijk nettovermogen staan bekend als vermogende particulieren (HNWI) en vormen de belangrijkste markt voor vermogensbeheerders en investeringsadviseurs. Investeerders met een nettowaarde, exclusief hun hoofdverblijfplaats, van ten minste $ 1 miljoen – alleen of samen met hun echtgenoot – zijn ‘geaccrediteerde investeerders’ in de ogen van de Securities and Exchange Commission (SEC) en mogen daarom investeren in niet-geregistreerde effectenaanbiedingen.
Net Worth Voorbeeld
Overweeg een stel met de volgende troeven:
- Hoofdverblijf ter waarde van $ 250.000,
- Een investering portfolio met een marktwaarde van $ 100.000,
- Auto’s en andere activa ter waarde van $ 25.000.
Aansprakelijkheden omvatten:
- Een uitstaand hypotheeksaldo van $ 100.000
- Een autolening van $ 10.000
Het nettowaarde van het paar zou daarom worden berekend als:
[$ 250.000 + $ 100.000 + $ 25.000] – [$ 100.000 + $ 10.000] = $ 265.000
Stel dat vijf jaar later de financiële positie van het paar verandert: de woonwaarde is $ 225.000, investeringsportefeuille $ 120.000, spaargeld $ 20.000, auto- en andere activa $ 15.000; het saldo van de hypotheekleningen $ 80.000 en de autolening $ 0 omdat het werd afbetaald. Op basis van deze nieuwe cijfers zou het vermogen vijf jaar later zijn:
[$ 225.000 + $ 120.000 + $ 20.000 + $ 15.000] – $ 80.000 = $ 300.000.
Het nettovermogen van het paar is met $ 35.000 gestegen, ondanks de daling van de waarde van hun woning en auto. Zoals we hierboven kunnen zien, werden deze dalingen meer dan gecompenseerd door stijgingen van andere activa, in dit geval de beleggingsportefeuille en spaargelden, en een daling van de schulden.
Gebruik onze gratis Net Worth Tracker om uw nettowaarde te berekenen, waarmee u uw nettowaarde gratis kunt berekenen, analyseren en registreren.
Speciale overwegingen
Negatieve nettowaarde
Een negatief nettowaarde resulteert als de totale schuld meer is dan de totale activa. Als bijvoorbeeld de som van iemands creditcardrekeningen, energierekeningen, uitstaande hypotheekbetalingen, autoleningen en studieleningen hoger is dan de totale waarde van hun contanten en investeringen, zal het nettovermogen negatief zijn.
Een negatief nettovermogen is een teken dat een persoon of gezin zijn energie moet richten op schuldvermindering. Een moeilijk budget, het gebruik van schuldreductiestrategieën zoals de schuldenneeuwbal of een schuldenlawine, en misschien het onderhandelen over sommige schulden met schuldeisers, kunnen mensen soms helpen uit een negatief nettowaarde-gat te klimmen en hun middelen op te bouwen. Op jonge leeftijd is een negatief nettovermogen niet ongebruikelijk – studieleningen betekenen dat zelfs de meest voorzichtige jongeren kunnen beginnen met meer te betalen dan ze bezitten. Gezinsverantwoordelijkheden of een onverwachte ziekte kunnen mensen ook in het rood duwen.
Als niets anders heeft gewerkt, is het kredietrapport van een persoon zal blijven staan.