Roth-optie - KamilTaylan.blog
24 juni 2021 23:26

Roth-optie

Wat is een Roth-optie?

Een Roth-optie is een optie om pensioensparen te beleggen op een speciale Roth-rekening en is beschikbaar in sommige openbare en particuliere pensioenregelingen. Het kan ook beschikbaar zijn via pensioenregelingen voor kleine bedrijven. Met een Roth-optie kan een werknemer dollars na belastingen bijdragen aan een speciale Roth-account die gewoonlijk alle voordelen plukt die individuele Roth IRA ’s te bieden hebben. 

Belangrijkste leerpunten

  • Een Roth-optie is een optie om pensioenspaargeld te investeren in een speciale Roth-rekening.
  • Roth-bijdragen worden betaald uit het inkomen na belasting tegen het huidige belastingtarief.
  • Een van de grootste voordelen voor de meeste Roth-opties is toegang tot het account zonder boetes na vijf jaar.

Een Roth-optie begrijpen

Een Roth-optie is een iteratie van de Roth IRA, die speciaal voor werknemers wordt aangeboden via een pensioenplan. Er wordt een Roth-optie gemaakt met dezelfde kenmerken als een Roth IRA. Geld wordt na belastingen bijgedragen. De opgebouwde fondsen zijn niet onderworpen aan verdere belastingen nadat ze zijn belegd. Dit betekent dat alle opnames na pensionering belastingvrij zijn. Een speciaal voordeel van de meeste Roth-accounts is dat bijdragen zonder enige boete kunnen worden opgenomen vóór de leeftijd van 59½ jaar als de account vijf jaar open is geweest.

Aan de andere kant bieden een traditioneel 401 (k) -plan of traditionele IRA onmiddellijke belastingbesparingen. Het gestorte geld wordt in mindering gebracht op het belastbaar inkomen van de werknemer voor dat jaar. Voor bijdragers na belasting aan een traditionele IRA of andere fiscaal voordelige pensioenrekeningen, kunnen die bijdragen worden afgetrokken als een forfaitaire aftrek voor het jaar. Belastingen zijn daarom vereist wanneer de persoon geld opneemt na zijn pensionering. Traditionele IRA’s en IRA-opties hebben over het algemeen ook een boete van 10% voor vervroegde opname als er geld wordt opgenomen vóór de leeftijd van 59½ jaar.

Wie heeft een Roth-optie nodig?

Een Roth-optie kan om een ​​aantal redenen een goede keuze zijn. Het is vooral het beste voor beleggers die in de toekomst misschien als noodfonds op de rekening willen opnemen. Het kan ook optimaal zijn voor beleggers die denken dat ze na hun pensionering in een hogere belastingschijf zullen zitten, hoewel dit voor de meeste mensen meestal niet het geval is.

Een Roth-optie wordt doorgaans door een werkgever geëvenaard op dezelfde manier als een traditionele 401 (k). Elke Roth-optie kan optimaal zijn voor mensen die spaargeld willen bijdragen aan een fonds dat kan worden gebruikt voor noodgevallen als deze zich voordoen. Roth-opties hebben meestal hetzelfde liquiditeitskenmerk als Roth IRA’s; premies kunnen na vijf jaar zonder boete worden opgenomen. Dit betekent dat een belegger om welke reden dan ook veel eerder dan de drempel van 59½ jaar op de rekening zou kunnen putten, zonder belasting.

Voor die beleggers die zeker zijn van hun financiële planning, is de Roth-optie theoretisch niet per se superieur (vooral als matching wordt aangeboden in zowel traditionele als Roth-opties). Met de Roth-optie dragen investeerders geld bij met dollars na belastingen. Dit betekent dat geld wordt onttrokken aan het loon van een werknemer nadat de belastingen zijn toegepast, niet eerder. Dit resulteert erin dat het huidige belastingtarief wordt betaald over het inkomen in plaats van het toepasselijke belastingtarief bij pensionering, dat meestal lager is.

Voor de meeste mensen is uitstel van belastingheffing tot aan hun pensionering optimaal, omdat veel mensen na het verlaten van hun baan van hun pensioenspaargeld als inkomen leven, en dat is meestal gelijk aan of lager dan hun reguliere inkomen, waardoor ze vaak in een lagere categorie vallen. Als ze met pensioen gaan, kunnen beleggers ook de mogelijkheid hebben om naar believen geld op te nemen in plaats van een vast salaris te krijgen, wat het inkomen fors kan maken, maar ook meer in aanmerking kan komen voor lagere belastingtarieven.

Uiteindelijk kan de beslissing tussen een Roth-optie en een uitgestelde belastingoptie enigszins marginaal zijn. Voor veel mensen weegt het voordeel om na vijf jaar om welke reden dan ook toegang te hebben tot fondsen, meestal zwaarder dan het eventuele belastingvoordelen door in de toekomst uit te stellen naar een lager belastingtarief.

Zoals u echter aan de onderstaande informatie kunt zien, kan het verstandig zijn om bij het nemen van deze beslissing de belastingschijven van de overheid te bekijken. Voor 2020 zijn de belastingschijven als volgt:

  • 37% voor inkomens van meer dan $ 518.400 ($ 622.050 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 35% voor inkomens van meer dan $ 207.350 ($ 414.700 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 32% voor inkomens van meer dan $ 163.300 ($ 326.600 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 24% voor inkomens van meer dan $ 85.525 ($ 171.050 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 22% voor inkomens van meer dan $ 40.125 ($ 80.250 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 12% voor inkomens van meer dan $ 9.875 ($ 19.750 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • Het laagste tarief is 10% voor inkomens van alleenstaanden met een inkomen van $ 9.875 of minder ($ 19.750 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen).

Gezien de belastingtarieven in 2020, zou een enkele belastingbetaler die denkt dat hij na pensionering van de 22% belastingschijf naar de 12% belastingschijf zou kunnen gaan, het kwetsbaarst zijn, aangezien het belastingtariefverschil 10% bedraagt. Deze persoon zou waarschijnlijk veel liever een belastingtarief van 12% betalen bij pensionering dan 22% tegen het huidige tarief als hij het zich kan veroorloven om te wachten tot die fondsen na 59½ jaar zonder boete beschikbaar zijn.

Voor 2021 zijn de belastingschijven als volgt:

  • 37% voor inkomens van meer dan $ 523.600 ($ 628.300 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 35% voor inkomens van meer dan $ 209.425 ($ 418.850 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 32% voor inkomens van meer dan $ 164.925 ($ 329.850 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 24% voor inkomens van meer dan $ 86.375 ($ 172.750 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 22% voor inkomens van meer dan $ 40.525 ($ 81.050 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • 12% voor inkomens van meer dan $ 9.950 ($ 19.900 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen)
  • Het laagste tarief is 10% voor inkomens van alleenstaanden met een inkomen van $ 9.950 of minder ($ 19.900 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen).

IRS-regels voor pensioenbeleggen

De IRS heeft een verscheidenheid aan regels voor pensioenbeleggen. Namelijk, limieten op het bedrag dat een belegger kan investeren in verschillende soorten pensioenvehikels. De limieten van de IRS voor toegestane pensioeninvesteringen per voertuig per jaar kunnen van invloed zijn op investeringsbeslissingen. Ze kunnen er ook toe leiden dat bijdragen worden opgesplitst tussen de versies vóór belastingen en na belastingen, waardoor de beste kenmerken van beide rekeningen worden geboden. 

Voor het belastingjaar 2021 kunnen individuen $ 6.000 bijdragen aan een IRA-account met een inhaalbijdrage van $ 1.000 die is toegestaan ​​voor mensen van 50 jaar en ouder. Deze limiet is van toepassing op elk type IRA-account (wat betekent dat $ 6.000 de maximale bijdrage is die volledig is toegestaan ​​voor alle IRA-accounts).

Een Roth-optie kan al dan niet als een IRA worden beschouwd, afhankelijk van hoe deze door een werkgever is aangepast. De Roth 401 (k) is onderworpen aan de 401 (k) investeringslimieten, die veel hoger zijn. Voor het belastingjaar 2021 kunnen werknemers $ 19.500 bijdragen aan een 401 (k), 403 (b), 457-plan en het Thrift Savings Plan van de federale overheid. Mensen van 50 jaar en ouder kunnen tot $ 6.500 meer bijdragen als “inhaalbijdrage” voor 2020.

Verschillende soorten Roth-opties

De  Roth 401 (k)  -optie is een van de meest populaire Roth-opties. Een Roth 401 (k) wordt aangeboden in meer dan 50% van de 401 (k) -plannen van de particuliere onderneming. Roth-opties kunnen ook worden aangeboden in openbare 403 (b) -plannen en worden gebruikt door eigenaren van kleine bedrijven.

403 (b) Roth-opties werken doorgaans op dezelfde manier als Roth 401 (k) s. Kleine bedrijven kunnen een verscheidenheid aan Roth-opties aanbieden met hun uitkeringsplannen, waarvan er vele als Roth IRA-accounts kunnen worden beschouwd.

Roth-opties voor kleine bedrijven lopen meer uiteen vanwege de vele verschillende opties die werkgevers hebben, zoals Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE) -plannen. Binnen het domein van het kleine bedrijf kunnen zelfstandigen mogelijk ook profiteren van Roth-opties via een individuele Roth 401 (k).

 

Related Posts