24 juni 2021 23:29
Heeft uw zorgverzekering een eigen risico in de vier cijfers? Als dat het geval is, komt u waarschijnlijk in aanmerking om een Health Savings Account (HSA) aan te maken. Gebruikt in combinatie met een High-Deductible Health Plan (HDHP), kunnen fondsen die in een HSA zijn gestort, worden gebruikt voor het betalen van medische rekeningen totdat aan het eigen risico van het plan is voldaan en uw ziektekostenverzekering van kracht wordt.
HSA’s zijn in 2003 opgericht als onderdeel van de Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act. Deze spaarrekeningen zijn een steeds populairdere optie geworden voor consumenten die hun zorgkosten willen beheersen. Ze werken ook als een fiscaal voordelig spaarinstrument.
Belangrijkste leerpunten
- Met HSA’s kunt u inkomsten vóór belastingen reserveren om ziektekosten te dekken die uw verzekering niet betaalt.
- U kunt alleen een HSA openen en eraan bijdragen als u een in aanmerking komend gezondheidsplan met een hoog eigen risico heeft.
- Voor 2020 bedragen de maximale bijdragen $ 3.550 voor individuen en $ 7.100 voor gezinsdekking. Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u tot $ 1.000 extra toevoegen als inhaalbijdrage.
- HSA’s hebben geen use-it-or-lose-it-voorziening. Alle fondsen die aan het einde van het jaar nog in het plan staan, kunnen voor onbepaalde tijd worden doorgeschoven.
Wie kan een Health Savings-account openen?
Volgens federale richtlijnen kunt u een HSA openen en eraan bijdragen als u :
- Zijn gedekt door een in aanmerking komend gezondheidsplan met een hoog eigen risico dat voldoet aan het minimum eigen risico en het maximum eigen risico voor het jaar
- Vallen niet onder een ander medisch plan, zoals dat voor een echtgenoot
- Zijn niet ingeschreven in Medicare
- Zijn niet ingeschreven voor TRICARE of TRICARE for Life
- Worden niet geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders
- Vallen niet onder de medische voordelen van de Veterans Administration
- Geen diskwalificerende alternatieve medische spaarrekeningen hebben, zoals een flexibele bestedingsrekening of een gezondheidsvergoedingsrekening
Wat komt in aanmerking als een hoogaftrekbaar gezondheidsplan?
Over het algemeen is een HDHP een zorgverzekering die relatief lage In 2020 kan een HSA-account alleen worden geopend als het plan van de accounteigenaar voldoet aan de volgende kwalificatiecriteria:
* Merk op dat het out-of-pocket-maximum ook wordt aangegeven door het plan. Het kan eigen risico’s, eigen bijdragen en medeverzekeringen omvatten . Verzekeringspremies zijn er niet bij inbegrepen. Het out-of-pocket-maximum omvat meestal ook geen out-of-network-services.
Hoe werkt een Health Savings-account?
Bijdragen aan een HSA zijn fiscaal aftrekbaar. Dit betekent dat bijdragen worden afgetrokken van de loonlijst voor door de werkgever gesponsorde plannen. Voor andere personen, voornamelijk zelfstandigen, kunnen er aftrekposten worden geheven bij het indienen van belastingaangiften voor het jaar.
Opnames van een HSA zijn belastingvrij, op voorwaarde dat ze worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen . Deze uitgaven kunnen betalingen voor tandheelkundige zorg en oogzorg omvatten – uitgaven die sommige standaard medische ziektekostenverzekeringen niet dekken.
De meeste HSA’s geven een betaalpas uit, zodat u met de kaart kunt betalen voor voorgeschreven medicijnen en andere in aanmerking komende uitgaven. Als u wacht tot er een rekening binnenkomt, kunt u het factureringscentrum bellen en een betaling uitvoeren via de telefoon met uw bankpas.
Al het geld dat aan het einde van het jaar op uw rekening staat, blijft op uw rekening staan om toekomstige gekwalificeerde medische kosten te betalen. Eindejaarssaldi worden voor onbepaalde tijd overgedragen. De rekening en de fondsen zijn van u en u behoudt het eigendom, zelfs als u van ziektekostenverzekering verandert, van baan verandert of met pensioen gaat. Terwijl het op de rekening staat, wordt het geld belastingvrij.
Hoeveel kan ik bijdragen aan een HSA?
De IRS stelt limieten vast die het gecombineerde bedrag bepalen dat u, uw werkgever en een andere persoon elk jaar aan uw HSA kunnen bijdragen. Voor 2020 bedragen de maximale bijdragen $ 3.550 voor individuele dekking en $ 7.100 voor gezinsdekking. Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u tot $ 1.000 extra toevoegen als een “inhaal” -bijdrage.
Hoe kan ik HSA Money gebruiken?
Het geld in uw HSA kan worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen die door u, uw echtgenoot en uw gezinsleden zijn gemaakt. De IRS stelt vast wat wel en niet gekwalificeerde medische kosten zijn, gedetailleerd in IRS-publicatie 502, Medische en tandheelkundige kosten. Over het algemeen omvatten gekwalificeerde uitgaven bijna alle medische kosten die u mogelijk maakt, zoals betaalde bedragen voor diagnostiek, genezingen, verzachtende maatregelen, behandelingen en voorgeschreven preventieve medicatie.
Een van de grootste voordelen van de HSA is dat deze kan worden gebruikt om betalingen te doen die meetellen voor uw eigen risico. Bovendien dient de HSA als een soort tax shelter, wat betekent dat u geen belasting hoeft te betalen over het geld dat u bijdraagt. Dit bespaart u het belastbare bedrag, terwijl u dat geld kunt besteden aan medische kosten die u waarschijnlijk toch zou hebben betaald met dollars na belasting. Houd er rekening mee dat u de rekening ook kunt gebruiken voor meer dan de kosten die u maakt onder uw basisverzekering. Als uw medische plan bijvoorbeeld geen tandheelkundige of visuele zorg dekt, kunnen HSA-fondsen nog steeds voor die rekeningen worden gebruikt.
Er zijn een paar dingen waarvoor een HSA niet kan worden gebruikt. U kunt er geen verzekeringspremies mee betalen. Andere niet-subsidiabele uitgaven zijn onder meer vrij verkrijgbare artikelen zoals tandpasta, toiletartikelen en cosmetica, evenals de meeste cosmetische operaties. Een vakantie naar een gezonder klimaat zou ook geen optie zijn.
Over de toonbankkosten waarvoor geen recept nodig is, zijn over het algemeen niet toegestaan, zoals de kosten van tandpasta, toiletartikelen en cosmetica, evenals nicotinegom of nicotinepleisters.
Als u 64 jaar of jonger bent en geld opneemt voor een niet-gekwalificeerde uitgave, bent u belasting verschuldigd over het geld (dat wordt belast als inkomen), plus een boete van 20%. Als u 65 jaar of ouder bent, of op welke leeftijd dan ook gehandicapt, bent u nog steeds belasting over het bedrag verschuldigd, maar wordt de boete bespaard. Dus eerlijk gezegd, na de leeftijd van 65 kun je in wezen HSA-fondsen voor alles opnemen.
Hoe kan ik een HSA opzetten?
U moet zich eerst inschrijven voor een HDHP. Als je die stap door uw werkgever human resources afdeling, moet het in staat zijn om u te adviseren over het maken van uw HSA. De meeste door de werkgever gesponsorde HDHP’s hebben een gekoppelde HSA-provider waarmee u kunt werken.
Als er geen HSA bij uw HDHP wordt geleverd, kunt u het account zelf instellen. Banken, kredietverenigingen en makelaars bieden allemaal HSA’s aan. Elke HSA-provider kan zijn eigen voorwaarden creëren. HSA’s via een makelaardij kunnen u in staat stellen uw bijdragen mogelijk te beleggen in aandelen, obligaties of fondsen. Bank HSA’s bieden meestal een optimale rentevoet.
Nadat u een provider heeft geselecteerd, is het aanmeldingsproces redelijk eenvoudig: u moet een aanvraag invullen met informatie over uw HDHP. Zodra uw account is goedgekeurd, kunt u het account financieren en het gaan gebruiken voor gekwalificeerde uitgaven.
HSA’s als besparings- / investeringshulpmiddelen
HSA’s bieden een tax shelter. Voor slimme investeerders kan dit een mogelijkheid creëren om vermogenswinsten te accumuleren die belastingvrij kunnen worden opgenomen voor medische kosten. Beleggingsopties kunnen natuurlijk belangrijker worden als u een groter HSA-saldo heeft.
De meeste HSA-accounthouders zullen enigszins conservatief willen zijn met deze fondsen, omdat ze bedoeld zijn voor noodzakelijk, gepland en ongepland medisch gebruik. Dit kan de soorten investeringen beperken die een rekeninghouder mogelijk wil doen met zijn HSA-bijdragen aan producten met een laag risico, zoals schatkistpapier, gemeentelijke obligaties of hoogwaardige bedrijfsobligaties.
Het type account dat wordt geopend, bepaalt het soort investeringen dat mogelijk beschikbaar is. Plannen die via banken worden aangeboden, bieden doorgaans niet meer dan voorwaarden voor hoogrentende rentesparen. Brokerage-plannen bieden echter veel meer. Enkele van de beste HSA-investeringsplatforms die u mogelijk wilt onderzoeken, zijn onder meer Vanguard, HSA Bank / TD Ameritrade, Lively, Optum Bank en Health Savings Administrators.
Wie heeft het meeste baat bij een HSA?
HDHP’s en HSA’s zijn vaak het meest zinvol voor mensen die relatief gezond zijn en minimale verwachtingen hebben van de jaarlijkse zorgkosten. HDHP’s bieden meestal lagere premies voor de afweging van hogere eigen risico’s die zouden moeten worden betaald als zich een noodsituatie voordoet. Dit is wat de combinatie van een HDHP en HSA erg voordelig maakt. Planeigenaren kunnen mogelijk voor onbepaalde tijd sparen via een HSA voor noodsituaties waarvoor mogelijk een hoge aftrekbare betaling vereist is.
HSA’s en HDHP’s kunnen ook aantrekkelijk zijn voor mensen met een hoog inkomen en voor personen die bijna 65 jaar oud zijn. Mensen met een hoog inkomen die een HDHP kiezen, kunnen mogelijk HSA’s gebruiken om tot $ 8.100 per jaar te sparen op een fiscaal beschermde rekening. Voor zowel mensen met een hoog inkomen als voor degenen die met pensioen gaan, kan de HSA een waardevol middel zijn om een medisch noodfonds op te bouwen en tegelijkertijd te sparen in een soort alternatief pensioen.
Houd er daarentegen rekening mee dat als u aanzienlijke gezondheidskosten maakt voor standaard medische zorg, het hoogaftrekbare gezondheidsplan dat vereist is om een HSA te openen, mogelijk niet de juiste keuze voor u is. Hoewel u met de HDHP minder aan premies betaalt, kan het moeilijk zijn – zelfs met geld in een HSA – om het geld te verzinnen om aan het eigen risico van een dure medische procedure te voldoen.