6 strategieën om inkomsten te beschermen tegen belastingen
Inkomen wordt belast op federaal, staats- en lokaal niveau, en het verdiende inkomen is onderhevig aan extra heffingen om sociale zekerheid en Medicare te financieren, om er maar een paar te noemen. Belastingen zijn moeilijk te vermijden, maar er zijn veel strategieën om ze af te weren. Hier zijn zes manieren om uw inkomen tegen belastingen te beschermen.
Belangrijkste leerpunten
- Bijdragen aan gekwalificeerde pensioen- en personeelsbeloningen met dollars vóór belastingen kan bepaalde inkomsten vrijstellen van belasting en inkomstenbelastingen op andere inkomsten uitstellen.
- De belastingtarieven op meerwaarden op lange termijn zijn laag; Aftrekposten op kapitaal kunnen de belastingen verder verlagen.
- Rentebaten van in aanmerking komende gemeentelijke obligaties zijn niet onderworpen aan federale belasting.
1. Investeer in gemeentelijke obligaties
Het kopen van een gemeentelijke obligatie betekent in wezen geld lenen aan een staats- of lokale overheidsinstantie voor een bepaald aantal rentebetalingen gedurende een vooraf bepaalde periode. Zodra de obligatie de vervaldatum bereikt , wordt het volledige bedrag van de oorspronkelijke investering terugbetaald aan de koper.
Rente op gemeentelijke obligaties is vrijgesteld van federale belastingen en kan ook op staats- en lokaal niveau belastingvrij zijn, afhankelijk van waar u woont. Belastingvrije rentebetalingen maken gemeentelijke obligaties aantrekkelijk voor investeerders.
Gemeentelijke obligaties hebben historisch gezien lagere wanbetalingspercentages dan hun tegenhangers in bedrijfsobligaties. Een studie van gemeentelijke obligaties van 1970 tot 2019 wees uit dat het wanbetalingspercentage 0,1% was voor gemeentelijke obligaties van beleggingskwaliteit, versus 2,28% voor wereldwijde bedrijfsemittenten.
Gemeenten betalen echter doorgaans lagere rentetarieven. Vanwege de belastingvoordelen maakt het fiscaal equivalent rendement van gemeentelijke obligaties ze aantrekkelijk voor sommige beleggers. Hoe hoger uw belastingschijf, hoe hoger uw fiscaal equivalent rendement.
2. Schiet voor kapitaalwinsten op de lange termijn
Investeren kan een belangrijk instrument zijn bij het vergroten van welvaart. Een bijkomend voordeel van beleggen in aandelen, onderlinge fondsen, obligaties en onroerend goed is de gunstige fiscale behandeling voor vermogenswinsten op de lange termijn.
Een belegger die een kapitaalgoed langer dan een jaar aanhoudt, geniet een preferentieel belastingtarief van 0%, 15% of 20% op de meerwaarde, afhankelijk van het inkomensniveau van de belegger. Als het actief minder dan een jaar wordt aangehouden voordat het wordt verkocht, wordt de meerwaarde belast tegen de gewone inkomenspercentages. Inzicht in de langetermijn- versus kortetermijnwinstpercentages is belangrijk voor het vergroten van het vermogen.
Voor 2020 zou een echtpaar dat gezamenlijk een aanvraag indient, 0% betalen over hun vermogenswinst op lange termijn als hun belastbaar inkomen onder $ 80.000 daalt en, in het geval van een enkele persoon, onder $ 40.000.
Voor 2021 is het nultarief voor vermogenswinst op lange termijn van toepassing op een belastbaar inkomen tot $ 80.800 voor gehuwde paren en $ 40.400 voor alleenstaanden. Een belastingplanner en beleggingsadviseur kunnen helpen bepalen wanneer en hoe gewaardeerde of afgeschreven effecten moeten worden verkocht om winsten te minimaliseren en verliezen te maximaliseren.
Het oogsten van belastingverliezen kan ook een vermogenswinstbelastingverplichting compenseren door effecten met verlies te verkopen. Als vermogensverliezen groter zijn dan vermogenswinst, kan het laagste van $ 3000 van de overtollige verliezen of het netto vermogensverlies worden afgetrokken van andere inkomsten. Kapitaalverliezen van meer dan $ 3000 kunnen worden overgedragen naar latere belastingjaren.
3. Start een bedrijf
Naast het creëren van extra inkomsten biedt een bijbedrijf veel belastingvoordelen.
Bij gebruik in de dagelijkse praktijk kunnen veel uitgaven worden afgetrokken van het inkomen, waardoor de totale belastingverplichting afneemt. Bijzonder belangrijke fiscale aftrekposten voor zelfstandigen zijn de premies voor ziektekostenverzekering die beschikbaar zijn als aan speciale vereisten wordt voldaan.
Door de richtlijnen van de Internal Revenue Service (IRS) strikt te volgen, kan een bedrijfseigenaar een deel van zijn huiskosten aftrekken met de aftrek van het thuiskantoor. Het deel van de nutsvoorzieningen en internet dat in het bedrijf wordt gebruikt, mag ook van het inkomen worden afgetrokken. Om aanspraak te kunnen maken op deze aftrekposten, voert de belastingbetaler het bedrijf uit om winst te maken. De IRS beoordeelt een aantal factoren, uiteengezet in publicatie 535. Belastingbetalers die in drie van de afgelopen vijf jaar winst hebben gemaakt, worden verondersteld een bedrijf te hebben met winstoogmerk.
De Wet Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) werd in 2019 ingevoerd. De SECURE Act biedt belastingvoordelen voor werkgevers die zich aansluiten bij een pensioenplan voor meerdere werkgevers en biedt pensioenopties aan hun werknemers.
4. Max. Uitstaande pensioenrekeningen en personeelsbeloningen
In zowel 2020 als 2021 kan het belastbaar inkomen worden verlaagd voor bijdragen tot $ 19.500 aan een 401 (k) of 403 (b) -plan. Die 50 jaar of ouder kunnen $ 6.500 toevoegen aan de basisbijdrage voor het pensioenplan op de werkplek. Een werknemer die bijvoorbeeld $ 100.000 verdient in 2020 of 2021 en $ 19.500 bijdraagt aan een 401 (k), verlaagt het belastbare inkomen tot slechts $ 80.500.
Degenen die op het werk geen pensioenplan hebben, kunnen een belastingvoordeel krijgen door in 2020 en 2021 tot $ 6.000 ($ 7.000 voor 50-plussers) bij te dragen aan een traditionele individuele pensioenrekening (IRA). Belastingbetalers die wel een pensioenplan op de werkplek hebben (of wiens echtgenoten dat doen) mogelijk een deel of al hun traditionele IRA-bijdrage aftrekken van het belastbaar inkomen, afhankelijk van hun inkomen.
De aftrek wordt afgebouwd voor gecorrigeerde bruto-inkomens op verschillende niveaus, hoger in 2021 dan in 2020, naargelang geclaimd door een enkele belastingbetaler, gezamenlijke aangifte, gehuwde individuele aangifte afzonderlijk en rekening houdend met eventuele deelname van een belastingplichtige in een ander plan. De IRS heeft gedetailleerde regels over of – en hoeveel – u kunt aftrekken.
Vóór de SECURE Act moesten 401 (k) of IRA-rekeninghouders de vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) opnemen in het jaar dat ze 70 ½ jaar oud werden. De SECURE Act verhoogt die leeftijd tot 72 jaar, wat fiscale gevolgen kan hebben, afhankelijk van de belastingschijf waartoe de rekeninghouder behoort in het jaar dat hij zich terugtrekt. Het wetsvoorstel schrapt ook de maximale leeftijd voor traditionele IRA-bijdragen, die voorheen op 70½ jaar oud was.
Naast bijdragen aan pensioenregelingen bieden veel werkgevers een verscheidenheid aan secundaire regelingen aan die het werknemers mogelijk maken om premies of uitkeringen die zij onder deze regelingen ontvangen, uit te sluiten van hun inkomen. Voordelen uit hoofde van deze programma’s worden over het algemeen weergegeven als niet-belaste bedragen op de W-2-verklaringen van werknemers.
Deze voordelen omvatten flexibele uitgavenrekeningen, educatieve hulpprogramma’s, vergoedingen voor adoptiekosten, vergoedingen voor transportkosten, collectieve overlijdensrisicoverzekeringen tot $ 50.000, en in het algemeen voor senior managers en leidinggevenden, regelingen voor uitgestelde vergoedingen.
5. Gebruik een Health Savings Account (HSA)
Werknemers met een hoog aftrekbare ziektekostenverzekering kunnen een HSA gebruiken om belastingen te verlagen. Net als bij een 401 (k), wordt er vóór belastingen geld bijgedragen aan een HSA. Voor 2020 is de maximale bijdrage $ 3.550 voor een individu en $ 7.100 voor een gezin. Voor 2021 is het maximale aftrekbare premieniveau $ 3.600 voor een individu en $ 7.200 voor een gezin.
Deze fondsen kunnen dan groeien zonder dat er belasting over de inkomsten hoeft te worden betaald. Een extra belastingvoordeel van een HSA is datopnames ook niet worden belastwanneer ze worden gebruikt omgekwalificeerde medische kosten te betalen .
6. Claim belastingkredieten
Er zijn veel IRS-belastingverminderingen die belastingen verlagen, zoals het verdiende inkomstenbelastingkrediet. Voor 2020 kan een belastingbetaler met een laag inkomen aanspraak maken op kredieten tot $ 6.660 met drie of meer in aanmerking komende kinderen, $ 5.920 met twee, $ 3.584 met één en $ 538, als er geen kinderen zijn.
Het Amerikaanse reddingsplan, ondertekend door president Biden op 11 maart 2021, omvat royale belastingvoordelen voor mensen met een laag en gemiddeld inkomen. Alleen voor 2021 neemt de hoogte van de arbeidskorting voor kinderloze huishoudens toe. Het maximale kredietbedrag voor kinderloze mensen stijgt van $ 543 naar $ 1.502. Ook de leeftijdscategorie is uitgebreid. Mensen zonder kinderen kunnen het krediet claimen vanaf de leeftijd van 19 jaar in plaats van 25, met uitzondering van bepaalde voltijdstudenten (studenten tussen 19 en 24 jaar met minstens een halve voltijdse studielast komen niet in aanmerking). De maximale leeftijdsgrens, 65 jaar, komt te vervallen. Voor single filers wordt het uitfaseringspercentage verhoogd tot 15,3% en worden de uitfaseringsbedragen verhoogd tot $ 11.610.
Het American Opportunity Tax Credit biedt een maximum van $ 2.500 per jaar voor in aanmerking komende studenten voor de eerste vier jaar hoger onderwijs en het Lifetime Learning Credit biedt een maximum van 20% krediet voor maximaal $ 10.000 aan gekwalificeerde uitgaven, of $ 2.000 per rendement.16
Er is ook de Saver’s Credit voor personen met een gemiddeld en lager inkomen die willen sparen voor hun pensioen;individuen kunnen een krediet krijgen van maximaal de helft van hun bijdragen aan een plan, een IRA of een ABLE-account.
Het Child and Dependent Care Credit kan, afhankelijk van het inkomen, helpen om gekwalificeerde uitgaven voor de zorg voor kinderen en gehandicapte personen ten laste te dekken.
Het Amerikaanse reddingsplan van president Biden bracht ook wijzigingen aan in het belastingkrediet voor kinderen voor 2021. In 2021 zal het oplopen tot maar liefst $ 3.000 per kind ($ 3.600 voor kinderen van 5 jaar en jonger). De leeftijdsgrens voor in aanmerking komende kinderen stijgt ook naar 17 (van 16). Bovendien wordt het tegoed volledig terugbetaald. De IRS kan tussen juli en december 2021 ook tot de helft van het krediet van een in aanmerking komend huishouden uitgeven als voorschot, waarbij de belastingaangiften van 2020 of 2019 worden gebruikt om te bepalen of ze in aanmerking komen.
Het komt neer op
Hoewel het belangrijk is om alles wat wettelijk verschuldigd is aan de belastingdienst te betalen, hoeft niemand bij te betalen. Een paar uur op IRS.gov en het doorzoeken van gerenommeerde financiële informatiesites kan honderden, zelfs duizenden dollars aan belastingbesparingen opleveren.