Amerikaanse spaarobligaties

Wat zijn Amerikaanse spaarobligaties?

Een Amerikaanse spaarobligatie is een staatsobligatie die aan zijn burgers wordt aangeboden om de federale uitgaven te helpen financieren en die spaarders een gegarandeerd, hoewel bescheiden, rendement oplevert. Deze obligaties worden uitgegeven met een nulcoupon tegen een korting met een impliciete vaste rente over een vaste periode.

Serie EE-spaarobligaties worden bijvoorbeeld verkocht tegen 50% van hun nominale waarde en vervallen tot hun volledige waarde na 20 jaar.

Inzicht in Amerikaanse spaarobligaties

Een Amerikaanse spaarobligatie is een veelvoorkomend type obligatie die wordt uitgegeven door een overheidsinstantie om fondsen te werven bij het publiek om haar kapitaalprojecten en andere operaties te financieren die nodig zijn om de economie te beheren. Wanneer de overheid obligaties verkoopt, neemt ze in feite een lening van het publiek, die ze belooft terug te betalen op een vooraf bepaalde datum in de toekomst. Als compensatie voor het verschaffen van kapitaal, betaalt de overheid rentebetalingen aan haar obligatiehouders. 

Veel mensen vinden deze obligaties aantrekkelijk omdat ze niet onderworpen zijn aan staats- of lokale inkomstenbelastingen. Deze obligaties zijn niet gemakkelijk overdraagbaar en zijn niet verhandelbaar.

Geschiedenis van de Amerikaanse spaarobligatie

In 1935, tijdens de Grote Depressie, ondertekende president Franklin D. Roosevelt wetgeving die het Amerikaanse ministerie van Financiën toestond om door de staat gedekte spaarobligaties, Serie A, uit te geven. In 1941 werd de Serie E-obligatie voor het eerst uitgegeven om de Tweede Wereldoorlog te helpen financieren. werden defensieve obligaties genoemd. Na de aanval op Pearl Harbor werden ze War Savings Bonds genoemd en het geld dat erin werd geïnvesteerd, ging rechtstreeks naar de oorlogsinspanning.

Na het einde van de oorlog werden Amerikanen aangemoedigd om spaarobligaties te kopen, waardoor individuen en gezinnen het rendement op hun investeringen konden verdienen terwijl ze de absolute garantie van de Amerikaanse overheid genoten. 

Kenmerken van Amerikaanse spaarobligaties

• Niet-verhandelbaar : de Amerikaanse spaarobligatie is ontworpen om niet-verhandelbaar te zijn, wat betekent dat een belegger de obligatie alleen rechtstreeks van de Amerikaanse overheid kan kopen en deze niet aan een andere belegger kan verkopen. De obligatie kan in feite niet worden overgedragen, aangezien het een contract vertegenwoordigt tussen de investeerder en de Amerikaanse overheid. Deze directe relatie zorgt ervoor dat de Amerikaanse spaarobligatie niet in waarde fluctueert. Daarom zou een belegger zijn oorspronkelijke investering ontvangen als hij de obligatie zou aflossen. Bovendien kan elk verloren of beschadigd spaarbewijs opnieuw worden uitgegeven of vervangen, aangezien de obligatie is geregistreerd bij de overheid.
• Aankoop : een belegger kan de obligaties kopen in stappen van een cent met een minimale investeringswaarde van $ 25 en een maximale waarde van $ 10.000. Een obligatiebelegger kan in een TreasuryDirect-website die wordt beheerd door de overheid. De belegger moet een TreasuryDirect-account openen en een Social Security Number (SSN), betaal- of spaarrekening en e-mailadres opgeven.
• Rentebetaling : Amerikaanse spaarobligaties zijn nulcouponobligaties die pas rente betalen als ze zijn afgelost of tot de vervaldatum. De rente loopt halfjaarlijks op en loopt gedurende 30 jaar elk jaar op. Nadat een obligatie 30 jaar is aangehouden, genereert deze geen rentebetalingen meer aan de belegger. Een belegger die de obligatie aan het einde van de maand koopt, ontvangt nog steeds de opgebouwde rente voor de hele maand. Eventuele rente die op de aflossings- of vervaldatum wordt betaald, wordt elektronisch overgemaakt op de door de obligatiehouder aangewezen bankrekening.
• Vervroegde aflossing : de tijd die nodig is om een ​​obligatie te laten vervallen, varieert, maar is vaak tussen de 15 en 30 jaar. Een obligatiehouder moet na de eerste aankoop minimaal 12 maanden wachten voordat hij de spaarobligatie kan aflossen, waarna hij de nominale waarde plus rente ontvangt. Bovendien zullen beleggers die de obligaties binnen de eerste vijf jaar na aankoop aflossen, de rente van de laatste drie maanden als boete verbeuren. Het aflossen van een obligatie na vijf jaar in bezit te hebben gehad, brengt echter geen boete met zich mee.
• Fiscale gevolgen: De rente op spaarobligaties is vrijgesteld van staats- en lokale inkomstenbelastingen. Er zijn echter federale belastingen van toepassing, maar alleen in het jaar waarin de obligatie vervalt, wordt afgelost, of na 30 jaar, wanneer de obligatie geen rente meer oplevert. Als de belegger de opbrengst van de aflossing van de obligatie gebruikt om collegegeld voor hoger onderwijs te betalen, kan hij worden vrijgesteld van hogere belastingen.