Lijfrente-vergoeding
Wat is een lijfrentevergoeding?
Een lijfrentevergoeding of premie is het geld dat een persoon aan een verzekeringsmaatschappij betaalt om een lijfrente te financieren of een stroom lijfrentebetalingen te ontvangen. Een lijfrentevergoeding kan worden betaald als een afkoopsom of als een reeks betalingen, vaak bijdragen genoemd.
Belangrijkste leerpunten
- Een lijfrentevergoeding is een betaling of premie die wordt gedaan om een lijfrente te financieren.
- Lijfrenten kunnen op vele manieren worden gestructureerd, zoals onmiddellijk of uitgesteld, vast of variabel, en gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd.
- Onmiddellijke lijfrentes genereren betalingen bij uitgifte nadat de vergoeding is ontvangen.
- Met uitgestelde lijfrenten kunnen rekeninghouders bijdragen overmaken om rente te verdienen en het ontvangen van betalingen uitstellen tot een latere datum.
Hoe lijfrente-overwegingen werken
Rekeninghouders die lijfrentebetalingen ontvangen, kunnen verschillende distributiefrequenties kiezen, zoals maandelijks, driemaandelijks, halfjaarlijks of jaarlijks. Betalingen zijn gebaseerd op verschillende factoren, waaronder de volgende:
- Het bedrag van de lijfrentevergoeding of de geaccumuleerde waarde van een bestaande uitgestelde lijfrente
- De leeftijd waarop de lijfrentetrekker betalingen begint te ontvangen
- De levensverwachting van de lijfrentetrekker of de duur van de looptijd
- Het verwachte beleggingsrendement van de lijfrente
- Of de lijfrente vast of variabel is en gegarandeerd voor een bepaalde tijd of voor de levensduur van de lijfrentetrekker
Betalingen op kortere termijn zijn vaak hoger.
Lijfrenten kunnen worden gestructureerd op basis van een breed scala aan details en factoren. Onmiddellijke lijfrentes genereren een stroom van betalingen zodra ze worden uitgegeven. Uitgestelde lijfrentes zijn pensioenproducten waarbij betalingen worden uitgesteld totdat ze door de rekeninghouder worden geïnitieerd. Rekeninghouders kunnen bijdragen op hun rekeningen storten om rente te verdienen; afhankelijk van de belastingstructuur (bv. gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd), kunnen overwegingen of bijdragen beperkt zijn. Door de uitgestelde lijfrente te annuleren, wordt de uitbetalingsfunctie geactiveerd, waarbij een stroom van betalingen wordt gedaan.
Uitkeringen kunnen worden gegarandeerd voor het leven van de lijfrentetrekker of voor een bepaalde periode (bijvoorbeeld 5, 10 of 20 jaar).
Soorten lijfrentes
Lijfrenten kunnen in het algemeen als vast of variabel worden gestructureerd. Vaste lijfrentes verdienen een vaste rente en hebben vaak een minimale gegarandeerde rente. Met variabele annuïteiten kunnen accounteigenaren beleggen in aan de markt gebonden fondsen. De meeste lijfrentes met variabele uitgestelde rente hebben een vaste rekening, die bescherming biedt tegen marktschommelingen. Sommige directe lijfrentes bevatten een variabele rekening, waardoor de eigenaar verschillende fondsen kan beleggen. Om deze reden variëren de uitkeringen van deze lijfrentes vaak.
Er kunnen lijfrentes worden gecreëerd zodat de uitkering bij annuïteit doorgaat zolang de lijfrentetrekker of zijn echtgenoot (als een nabestaandenuitkering wordt gekozen) in leven is. Voorbeelden van lijfrentes met gegarandeerde levenslange garantie zijn de lijfrente (uitkeringen zijn alleen gegarandeerd voor het leven van de lijfrentetrekker) en het leven met een gegarandeerde lijfrente (uitkeringen zijn gegarandeerd voor het leven van de lijfrentetrekker, maar als ze binnen de gegarandeerde periode afnemen) worden uitbetaald aan de begunstigde. Als alternatief kunnen lijfrentes worden gestructureerd om fondsen uit te betalen voor een specifieke periode, zoals 20 jaar.
Lijfrenten in 401 (k) s
Amerikanen kunnen meer lijfrente-aanbiedingen vinden in hun 401k-plannen vanwege de goedkeuring van de Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. De nieuwe wet maakt het voor werkgevers gemakkelijker om lijfrenteproducten aan te bieden op de 401 (k) -rekening van een werknemer. Vóór de goedkeuring van het wetsvoorstel waren werkgevers verantwoordelijk voor producten die aan hun werknemers werden aangeboden in een pensioenportefeuille. Onder de nieuwe wet ligt de verantwoordelijkheid echter bij de verzekeringsmaatschappijen die de lijfrentemogelijkheden aan de werknemers aanbieden. Deskundigen zijn van mening dat werkgevers zich meer op hun gemak zullen voelen bij het aanbieden van lijfrenteproducten onder de nieuwe wet.
Voor degenen die pensioensparen hebben in een 401 (k), kunnen ze een deel van die fondsen overdragen en een gekwalificeerd langlevende lijfrentecontract (QLAC) kopen. Een QLAC is een uitgestelde lijfrente, die wordt gefinancierd vanuit een individuele pensioenrekening (IRA) of een gekwalificeerd pensioenplan.
Een QLAC-lijfrente biedt gegarandeerde maandelijkse betalingen tot het overlijden van de ontvanger en is vrijgesteld van de vereiste minimumdistributieregels (RMD) in verband met IRA’s. Een jaarlijkse RMD is meestal vereist voor de leeftijd van 72, terwijl uitbetalingen met een QLAC kunnen beginnen na een vooraf ingestelde startdatum. De IRS heeft een limiet vastgesteld voor hoeveel geld kan worden overgemaakt van een IRA naar een QLAC. In 2020 en 2021 kan een persoon 25% of $ 135.000 (wat het laagste is) van zijn spaargeld uitgeven aan een IRA of pensioenplan om een QLAC te kopen.
Speciale overwegingen
Deze instrumenten zijn niet voor iedereen weggelegd, vooral niet voor degenen die mogelijk toegang tot hun geld nodig hebben. Uitgestelde lijfrenten hebben vaak afkoopregelingen, waarin het opgenomen geld geheel of gedeeltelijk wordt bestraft met een boete. De vergoedingen tijdens de overleveringsperiode kunnen hoog zijn, vooral in de eerste jaren van eigendom.
Deze afkoopperioden kunnen variëren van twee tot meer dan tien jaar, afhankelijk van het specifieke product. Afkoopkosten kunnen beginnen bij 10% of meer, hoewel de boete doorgaans jaarlijks afneemt gedurende de afkoopperiode. Voor sommige directe lijfrenten is afkoop niet mogelijk nadat de betaling is begonnen.
Sommige adviseurs beweren dat beleggers die op zoek zijn naar een stroom van betalingen, hun lijfrenteachtige instrument kunnen structureren met een combinatie van dividendbetalende aandelen, obligatieladders en geldmarkten. Een van de voordelen van deze aanpak zijn lage kosten en gemakkelijke toegang tot uw geld.