Kan ik mijn 401 (k) in één keer nemen?
U kunt eenopname van 401 (k) in één keer doen, maar is het een goed idee om dat te doen? Meestal is het antwoord daarop nee. Pensioenregelingen met uitgestelde belasting, zoals 401 (k) s, zijn bedoeld om tijdens de pensionering inkomen te verschaffen. In de meeste gevallen, als u een opname doet en jonger bent dan 59½ jaar, betaalt u een boete voor vervroegde opname van 10% bovenop deinkomstenbelasting over het bedrag dat u opneemt. Merk op dat deze boete voor vervroegde opname niet van kracht was voor opnames van $ 100.000 of minder in 2020 als u getroffen was door de COVID-19-pandemie.
Hier zijn enkele van de beschikbare opties om een forfaitair bedrag van uw 401 (k) op te nemen en waar u rekening mee moet houden.
Belangrijkste leerpunten
- U kunt een opname van 401 (k) in één keer doen, maar in de meeste gevallen, als u dat doet en jonger bent dan 59½ jaar, betaalt u een boete voor vervroegde opname van 10% bovenop de belastingen.
- Er waren speciale vergoedingen voor opnames in 2020 voor degenen die getroffen waren door de COVID-19-pandemie.
- U kunt een lening van 401 (k) aangaan tegen uw saldo, maar u krijgt boetes als u in gebreke blijft. Die regels zijn ook gewijzigd in 2020.
- Een opname van ontberingen kan u pensioenfondsen zonder boete geven, maar alleen voor specifieke gekwalificeerde uitgaven en u bent nog steeds belasting verschuldigd.
- U bent beperkt tot de opties voor opname ineens die uw plan toestaat.
Forfaitaire opnamemogelijkheden tijdens het werken
Sommige bedrijven schrijven automatisch in aanmerking komende werknemers in voor een 401 (k) – ze kunnen zich afmelden – terwijl andere werknemers laten kiezen of en wanneer ze deelnemen. Werkgevers vertrouwen vaak op een plan-sponsor om werknemers voor te lichten over de investeringen, voordelen en premielimieten van een 401 (k) -plan.
De meerderheid geeft voldoende sturing aan werknemers wanneer ze beginnen bij te dragen aan het plan, maar ze geven vaak geen bruikbare informatie wanneer werknemers van baan veranderen, met pensioen gaan of geld moeten opnemen van hun plannen.
Als u momenteel werkt voor een werkgever met een actief 401 (k) -plan, bent u beperkt tot de opties voor het opnemen van een vast bedrag die in het oorspronkelijke plan-document zijn aangegeven. Dit betekent over het algemeen dat u, hoewel u toegang heeft tot een deel ervan, niet zomaar kunt uitbetalen. De twee meest voorkomende bepalingen voor het opnemen van een vast bedrag komen in de vorm van een opname van ontberingen of eenlening tegen uw 401 (k) -saldo.
Ontberingen van ontberingen
Een opname in nood iseen opnameineens op basis van een financiële behoefte die u niet hoeft terug te betalen. Een terugtrekking door ontberingen moet voldoen aan de criteria van het plan, zoals het dekken van verlammende medische kosten, om te voorkomen dat de 10% boete voor vervroegde opname wordt betaald. U bent nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd over het opgenomen bedrag.
Op 27 maart 2020 ondertekende president Trump eenwetsvoorstel voor noodhulp voor het coronavirus van $ 2 biljoen, de CARES Act genaamd. Hierdoor konden degenen die getroffen waren door de coronavirus-pandemie in 2020 een uitkering van $ 100.000 of minder ontvangen zonder de boete van 10% die degenen jonger dan 59½ jaar normaal verschuldigd zijn.
Rekeninghouders hebben ook drie jaar de tijd om de verschuldigde belasting over opnames te betalen, in plaats van deze in het lopende jaar te betalen. Of ze kunnen de opname tijdens die periode terugbetalen aan een 401 (k) – of IRA-plan en voorkomen dat ze belasting verschuldigd zijn – zelfs als het bedrag de jaarlijkse contributielimiet voor dat type rekening overschrijdt.
401 (k) Leningen
Een 401 (k) -lening wordt doorgaans in de loop van de tijd terugbetaald via uitstel van betaling. Behalve onder de wet van 2020, is de lening beperkt tot een bepaald percentage van uw totale saldo van 401 (k);de IRS staat tot 50% en een maximum van $ 50.000 aan verworven fondsen toe, afhankelijk van welkevan beide het laagst is.2
“Als je een 401 (k) plan met de mogelijkheid tot het afsluiten van een lening, kunt u het geld op te nemen tax-free”, zegt Kirk Chisholm, een schat manager bijInnovative Advisory Group in Lexington, Mass. “Natuurlijk, moet je ze terugbetalen, maar hierdoor kun je lenen van je 401 (k) -rekening en jezelf de rente en hoofdsom in de loop van de tijd terugbetalen. “
DeCARES Act verdubbelt het bedrag van 401 (k) geld dat beschikbaar is als lening tot $ 100.000 in 2020, maar alleen als je bent getroffen door de COVID-19-pandemie.
Adoptie- of geboortekosten
Er is een ander geval waarin planhouders een forfaitaire opname van hun plannen kunnen doen zonder de boete van 10% te krijgen. Volgenssectie 113 van deWet Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) – ondertekend in december 2019 – mogen nieuwe ouders maximaal $ 5.000 boetevrij van hun plannen opnemen om adoptie- of geboortekosten te betalen.
Opties wanneer u een werkgever verlaat
De opties voor opname ineens zijn niet zo beperkt wanneer u de werkgever verlaat voor een andere baan of wanneer u met pensioen gaat. U kunt een forfaitaire uitkering zonder boete nemen van het 401 (k) -plan van een vorige werkgever tot aan het totale onvoorwaardelijke rekeningsaldo. Na het plaatsen van een distributieverzoek, stuurt de plansponsor of bewaarder rechtstreeks een cheque naar u en wordt de rekening gesloten bij de bewaarder.
Als u een Roth 401 (k) -saldo heeft, wordt er geen belasting ingehouden – met traditionele traditionele 401 (k) -plannen vóór belasting houden sponsors belastingen in op het saldo voordat ze de cheque verlagen. Als u jonger bent dan 59½ jaar, moet u in beide gevallen een belastingboete van 10% betalen.
U kunt belastingen en boetes te voorkomen door rollen over de lump-sum zich terugtrekken in een individuele pensioen-account (IRA). In dit geval wordt de cheque uitgeschreven aan de bewaarder van de IRA, niet aan u – hoewel deze moet worden gemarkeerd als “ten behoeve van” u. Omdat u het geld nooit in contanten heeft ontvangen, wordt u niet belast.
Snel feit
Fondsen die van uw 401 (k) worden opgenomen, moeten binnen 60 dagen naar een andere pensioenrekening worden overgezet om belastingen en boetes te vermijden.
Als u van baan verandert, is een andere optie omde 401 (k) over te zetten naar de 401 (k) bij uw nieuwe werkgever, als dat nieuwe plan deze optie toestaat. Bekijk al uw keuzes zorgvuldig voordat u beslist.
Speciale overwegingen bij uitbetalingen
Het grootste voordeel van het nemen van een eenmalige uitkering van uw 401 (k) -plan – hetzij bij pensionering of bij het verlaten van een werkgever – is de mogelijkheid om in één keer toegang te krijgen tot al uw pensioenspaargeld. Het geld is niet beperkt, wat betekent dat u het naar eigen inzicht kunt gebruiken. U kunt het zelfs herinvesteren in een breder scala aan investeringen dan die worden aangeboden binnen de 401 (k).
Aangezien bijdragen aan een 401 (k) belastingvrij zijn, is investeringsgroei nietelk jaaronderworpen aan vermogenswinstbelasting. Zodra er echter een forfaitaire uitkering is gedaan, verliest u het vermogen om op basis van uitgestelde belastingen te verdienen, wat in de loop van de tijd zou kunnen leiden tot lagere beleggingsopbrengsten.
Belastinginhouding op 401 (k) -saldi vóór belasting is mogelijk niet voldoende om uw totale belastingverplichting te dekken in het jaar waarin u uw uitkering ontvangt, afhankelijk van uw inkomstenbelastingschijf. Tenzij u de belastingen op 401 (k) -opnames kunt minimaliseren, vreet een grote belastingaanslag verder op het forfaitaire bedrag dat u ontvangt.
Eindelijk, als u in één keer toegang heeft tot uw volledige rekeningsaldo, is de verleiding om te besteden veel groter. Falen op de afdeling zelfcontrole zou kunnen leiden tot minder geld bij pensionering. U kunt in de eerste plaats de verleiding beter vermijden door het geld rechtstreeks te laten storten in een IRA of de 401 (k) van uw nieuwe werkgever als dat is toegestaan.