Cash-accumulatiemethode

Wat is de cashaccumulatiemethode?

De cashaccumulatiemethode is een veelgebruikte techniek om de kosteneffectiviteit van verschillende  contante levensverzekeringen te vergelijken, een vorm van permanente levensverzekeringen met een spaarcomponent.

De contante accumulatiemethode gaat ervan uit dat de uitkeringen  bij overlijden voor de polissen gelijk en onveranderlijk zijn. Het totale verschil tussen de premies die over de twee polissen zijn betaald, wordt vervolgens in de loop van de tijd geëvalueerd.

Inzicht in de Cash Accumulation-methode

Overlijdensrisicoverzekeringen in contanten bieden een gegarandeerde betaling aan geselecteerde begunstigden wanneer de polishouder overlijdt, samen met een ingebouwd type spaarvehikel. Een deel van de premies wordt toegerekend aan de verzekeringskosten en de rest wordt gestort op een fiscaal vriendelijke contante waarderekening die rente opbrengt.

De contante waardecomponent  lening te krijgen, toegang te krijgen tot contanten of verzekeringspremies te betalen.

Een manier om de meest geschikte levensverzekeringspolis met contante waarde te vinden, is door de methode voor contante accumulatie te gebruiken. Deze techniek rangschikt het beleid op basis van hun kosteneffectiviteit, waarbij het beleid met de meeste contante waarde of de grootste geaccumuleerde waarde aan het einde van de proefperiode als het beste wordt beschouwd.

Om deze vergelijkingen te maken, moeten de premies die tijdens de vergelijkingsperiode voor elke polis worden betaald, gelijk zijn. Als dat niet het geval is, dan moet het verschil tussen de twee opzij worden gezet om een ​​appels-met-appels-vergelijking te kunnen maken.

Voorbeeld van de Cash Accumulation-methode

Als de jaarlijkse premie die voor de eerste polis wordt betaald $ 1.400 is en de jaarlijkse premie voor de tweede $ 1.100, dan moet $ 300 worden gereserveerd volgens de methode voor contante accumulatie. Op deze braakleggingsrekening moet ook een rentetarief worden toegepast. Als het rentepercentage bijvoorbeeld 4% was, staat er aan het einde van het eerste jaar $ 312 op de braakrekening.

Vervolgens moet de nominale waarde van de polis met de lagere premie worden aangepast. Stel dat beide polissen $ 250.000 bedragen. Neem de polis met de lagere premie en trek de waarde van jaar 1 van de braaklegging af. In het voorbeeld blijft de premie op de eerste polis $ 250.000, terwijl de tweede met 312 moet dalen tot $ 249.688.

Zodra deze aanpassingen zijn voltooid, kan de contante waarde van de eerste polis voor een specifieke looptijd nu worden gelijkgesteld aan de contante waarde van de tweede. De polis met de meeste contante waarde aan het einde van de opgegeven looptijd, zeg 15 jaar, is de betere waarde.

Voordelen en nadelen van de cashaccumulatiemethode

De contante geaccumuleerde methode is een handige manier om levensverzekeringspolissen met contante waarde te vergelijken. Met deze aanpak kunt u tegenstrijdige beleidsmaatregelen tegenover elkaar plaatsen die anders moeilijk te vergelijken zouden zijn. Het werkt, zolang tijdens de vergelijking dezelfde rentevoet voor elke polis wordt betaald en kan worden toegepast bij het evalueren van het  hele leven, het variabele leven en het  universele leven.

Hoewel effectief, is de methode voor het verzamelen van contanten niet zonder gebreken. Net als bij andere vergelijkingsmethoden, kunnen resultaten misleidend zijn als de ingevoerde informatie niet helemaal juist is. Als de gekozen rentevoet bijvoorbeeld onrealistisch hoog is, zal de polis met de lagere premie verschijnen als de betere koop, ook al is dat niet echt het geval.

De cashaccumulatiemethode kan ook niet bepalen of een overlijdensrisicoverzekering misschien helemaal een betere optie is.