CPA, CFA of CFP®: kies verstandig uw afkorting
Drie van de bekendste professionele benamingen in de financiële sector zijn Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) en Certified Financial Planner (CFP®). Elk heeft een kerncarrièrefocus en wijst naar zijn eigen professionele pad.
Hieronder vindt u details van de cursussen en studie die elke benaming vereist, naar welke carrières ze doorgaans leiden en hoeveel ze betalen.
Certified Public Accountant (CPA)
De meeste mensen weten dat een CPA een persoon is die belastingaangiften opstelt. Dat doen ze zeker, maar ze kunnen ook veel meer. Een CPA-licentie is vereist om taken uit te voeren, waaronder onafhankelijke audits, ook wel bekend als openbare boekhouding.
Belangrijkste leerpunten
- Een CPA kan de boekhoudkundige behoeften van een beursgenoteerd bedrijf of een hedgefonds afhandelen.
- Een CFA kan u binnen de deur krijgen van een financiële firma op Wall Street.
- Een GVB kan een nieuw bedrijf starten dat zich richt op de planning van particuliere investeringen.
In feite is een CPA-vergunning niet vereist om belastingaangiften op te stellen. Staatswetten regelen de kwalificaties die nodig zijn.
CPA-vereisten
Vereisten verschillen per staat, maar de meeste vereisen een bachelordiploma met 120 semesteruren als voorwaarde voor het afleggen van het CPA-examen.
Om de CPA-aanduiding te verkrijgen, moeten aanvragers slagen voor dat examen, relevante werkervaring opdoen en voldoen aan enkele aanvullende onderwijsvereisten. De opleidingsvereisten bestaan meestal uit 24 tot 30 semesteruren in de boekhouding, verdiend via een afgestudeerde of bachelordiploma in het bedrijfsleven.
Veel staten vereisen ook minimaal één of twee jaar boekhoudkundige en / of auditervaring. Sommige staten hebben maar liefst 150 semesteruren nodig om de CPA te behalen.
Veel studenten kiezen ervoor om een masterdiploma in de boekhouding te volgen om aan hun educatieve vereisten te voldoen.
Het CPA-examen
Het CPA-examen is op zich al een hoge lat. Examens worden beheerd door het American Institute of Certified Public Accountants, het bestuursorgaan van CPA’s in de Verenigde Staten.
Het examen van 14 uur bestaat uit vier onderdelen:
- Audits en attesten
- Financiële boekhouding en rapportage
- Regulatie
- Bedrijfsomgeving en concepten
Het CPA-carrièrepad
Niet-gegradueerde boekhoudstudenten kunnen vacatures krijgen lang voordat ze zelfs maar zijn afgestudeerd. Er is veel vraag naar accountants en dat zal naar verwachting in de nabije toekomst niet veranderen.
Volgens het Amerikaanse Bureau of Labor Statistics zal de werkgelegenheid in het veld tot 2028 naar verwachting met 6% per jaar groeien. Het mediane loon bedroeg vanaf 2019 $ 71.550.
Een CPA die wil doorstromen naar een hogere bedrijfspositie heeft minimaal twee tot drie jaar ervaring nodig bij een groot accountantskantoor.
Voor meer ambitieuze werkzoekenden zijn lucratieve CPA-posities beschikbaar in hedge fund accounting. De strengere boekhoudregels die in 2002 met de Sarbanes-Oxley-wet zijn vastgesteld, hebben veel extra mogelijkheden bij openbare bedrijven geopend. De belangrijkste vereisten voor deze functies zijn ervaring en een uitstekende opleiding.
Degenen die niet bang zijn om de bedrijfsladder te beklimmen, kunnen in vrijwel elke stad een baan vinden bij een kleiner accountantskantoor.
Chartered Financial Analyst (CFA)
De CFA heeft een reputatie van wereldklasse in het bedrijfsleven en CFA-charterhouders werken in veel landen over de hele wereld. Het CFA-programma is erg breed en kan beter worden omschreven als het equivalent van een masterdiploma in financiën met bijbehorende minoren in boekhouding, economie, statistische analyse en portfoliobeheer.
CPA’s worden ingehuurd door grote en kleine bedrijven in steden in de VS De meeste CFA’s werken voor makelaars of grote bankinstellingen. Veel GVB’s gaan alleen op pad en werken in opdracht van vermogende particulieren.
De CFA-aanduiding is geen wettelijke vereiste om werk uit te voeren als financieel analist, maar het is een van de beste manieren om een voet tussen de deur te krijgen op een van de moeilijkste gebieden om binnen te komen.
De beste manier om een financiële baan op Wall Street te krijgen, is door een Master of Business Administration te behalen aan een van de weinige exclusieve scholen, waaronder Wharton, Harvard en Stanford. De tweede beste manier is om het CFA-handvest te behalen en over goede ervaring in de sector te beschikken.
In sommige gevallen wordt een CFA-aanduiding hoger gewaardeerd dan een MBA.
CFA-vereisten
De CFA-aanduiding verdiende zijn reputatie met een slopend proces dat kandidaten moeten doorstaan om een CFA-charter van het CFA Institute te verdienen.
Het examen staat open voor iedereen met een bachelordiploma en drie jaar aanverwante ervaring, maar de enige mensen met een realistische slaagkans zijn degenen die het vak serieus nemen.
Het CFA-examen
Om het CFA-charter te behalen, moeten kandidaten slagen voor een examen van zes uur op elk van de drie niveaus. Het eerste examen is twee keer per jaar beschikbaar, in juni en december, en de andere zijn alleen beschikbaar in juni.
De slagingspercentages voor de drie tests zijn doorgaans minder dan 55%, en als u het tweede of derde examen niet haalt, moet u een jaar wachten om het opnieuw af te leggen.
De drie tests hebben overlappend materiaal over onderwerpen als ethiek en financiële analyse. Over het algemeen omvat de eerste test brede financiële principes, de tweede een intensief examen over financiële analyse en boekhouding, en de derde omvat portfoliobeheer en besluitvorming.
CFA-carrières
Volgens het CFA Institute werkt 49% van de charter-houders voor institutionele beleggers als interne analisten, 16% werkt voor broker-dealers en 29% werkt voor universiteiten, de overheid en andere non-profit werkgevers.
Hoewel ze lang niet zo talrijk zijn als CPA-banen, zijn CFA-gerelateerde banen over het algemeen lucratiever. De Member Compensation Survey van het CFA Institute meldt dat de mediane vergoeding ongeveer $ 300.000 is, inclusief basissalaris en bonussen of aandelenverdeling.
Hun functietitels zijn onder meer financieel analist, portfoliomanager, chief investment officer en portfoliomanager.
Gecertificeerde financiële planner (CFP®)
Certified Financial Planner (CFP®) is de enige aanduiding van de drie die gericht is op investeren. Degenen die het verdienen, zijn opgeleide financiële adviseurs die gekwalificeerd zijn om financiële plannen voor investeerders op te stellen en uit te voeren.
Het verdienen ervan is een uiterst praktische studierichting voor diegenen die rechtstreeks met individuele investeerders willen werken.
GVB-vereisten en examen
De basisvereisten voor de CFP®, zoals gespecificeerd door de CFP® Board of Standards, zijn een bachelordiploma in een major, drie jaar financiële planningervaring en het behalen van een 10-uur durend examen. Het examen van 10 uur omvat investeringsplanning, verzekeringen, vermogensplanning, risicobeheer, belastingen en pensioenplanning.
Met een paar vrijstellingen moeten aanvragers om het examen af te leggen een vaste opleiding volgen in relevante financiële planningsgebieden. Er zijn zes verplichte cursussen die nationaal op universiteitscampussen worden gegeven en die ongeveer negen maanden in beslag nemen. Ze bevatten:
- Financiële planning: proces en omgeving
- Grondbeginselen van verzekeringsplanning
- Inkomstenbelasting
- Planning voor pensioenbehoeften
- Investeringen
- Grondbeginselen van vermogensplanning
CFP-carrières
Mensen die het meest profiteren van de CFP®-aanduiding, zijn meestal degenen die rechtstreeks met individuele klanten willen werken.
Landelijk zijn er kansen voor mensen met een CFP®, maar het is niet per se de sleutel tot een goedbetaalde baan. Het kan de sleutel zijn tot een ondernemersrol. Het inkomenspotentieel wordt bepaald door de verkoopprestaties van de financieel adviseur, niet door een salarisschaal.
Hoe te kiezen
Stel uzelf bij het kiezen van wat u wilt doen de vraag wat voor soort werk u wilt doen, waar u wilt werken en of u wilt werken als werknemer met een gegarandeerd salaris of als ondernemer waar de lucht (en de kelder) de limiet.
Van de drie benamingen wordt alleen de CPA beheerst door staatswetten in of ter bescherming van het algemeen belang.
Welke je ook kiest, elk van deze drie financiële benamingen biedt voldoende professionele kansen in ruil voor de tijd en energie die eraan wordt besteed om ze te verdienen.