De ondergang van het toegezegd-pensioenplan
Er was eens een tijd dat je, na 25 of 30 jaar ijverig werken voor je werkgever, kon verwachten dat je voor je loyaliteit en harde werk zou worden beloond met een gouden horloge en een gestage stroom cheques die de duur van je pensioen duurden. Maar de tijden zijn veranderd en die voortdurende controles – die dankzij een toegezegd-pensioenregeling kwamen – behoren voor de meeste werknemers uit de privésector tot het verleden.
Hier kijken we naar de verschuiving van toegezegd-pensioenregelingen in de afgelopen decennia naar toegezegde-bijdrageregelingen, zoals 401 (k) s, en stellen we manieren voor om ervoor te zorgen dat u een betrouwbaar inkomen hebt in uw jaren na het werk.
Belangrijkste leerpunten
- Eens gebruikelijk, zijn toegezegde pensioenregelingen in de particuliere sector zeldzaam en zijn ze vervangen door toegezegde bijdrageregelingen, zoals een 401 (k).
- Bedrijven kiezen in plaats daarvan voor toegezegde bijdrageregelingen omdat deze minder duur en complex zijn om te beheren dan pensioenregelingen.
- De verschuiving naar toegezegde bijdrageregelingen heeft de last van sparen en beleggen voor pensionering bij werknemers gelegd.
Hoe de tijden zijn veranderd voor toegezegd-pensioenregelingen
Tot de jaren tachtig waren toegezegdeNationale Compensatie-enquête 2018 van het Bureau of Labor Statistics heeftmomenteel slechts 17% van de werknemers in de particuliere sector toegang tot eenaccount.
Vanuit het perspectief van de werknemer is het mooie van een toegezegd-pensioenregeling dat de werkgever het plan financiert terwijl de werknemer de vruchten plukt bij pensionering. Werknemers mogen niet alleen al het geld dat ze verdienen in hun salaris houden en uitgeven, maar ze kunnen ook gemakkelijk voorspellen hoeveel geld ze elke maand zullen ontvangen tijdens hun pensionering, omdat uitbetalingen uit een toegezegd-pensioenregeling gebaseerd zijn op een vaste formule.
Elk verhaal heeft natuurlijk altijd twee kanten. Het schatten van pensioenverplichtingen is complex. Bedrijven die een toegezegd-pensioenregeling aanbieden, moeten voorspellen hoeveel geld ze nodig hebben om aan hun verplichtingen jegens gepensioneerden te voldoen.
Vanuit het perspectief van de werkgever zijn toegezegd-pensioenregelingen een doorlopende verplichting. Financiering voor de plannen moet afkomstig zijn van bedrijfswinsten, en dit heeft een directe impact op de winst. Een belemmering van de winst kan het concurrentievermogen van een bedrijf verzwakken. Overschakelen naar een toegezegde bijdrageregeling zoals een 401 (k), die voornamelijk wordt gefinancierd door werknemersbijdragen, bespaart een aanzienlijk bedrag.
De pensioenstop instellen
In de afgelopen decennia zijn bedrijven uit de particuliere sector in toenemende mate gestopt met het financieren van hun traditionele pensioenregelingen, wat bekend staat als een bevriezing. Een bevriezing is de eerste stap in de richting van de opheffing van het plan.
General Electric is een voorbeeld van een grote onderneming die dit doet. Het kondigde in oktober 2019 plannen aan om zijn pensioen voor 20.000 Amerikaanse werknemers te bevriezen en over te schakelen naar een toegezegde bijdrageregeling als stappen om het tekort van zijn ondergefinancierde pensioen met maar liefst $ 8 miljard te verminderen.
Hoewel pensioenregelingen op basis van vaste toezeggingen zeldzaam zijn in de particuliere sector, zijn ze nog steeds vrij algemeen in de publieke sector, vooral bij overheidsbanen.
Andere spraakmakende voorbeelden van grote bedrijven die in de loop der jaren pensioenen hebben bevroren, zijn onder meer IBM, dat in 2006 aankondigde dat het zijn toegezegd-pensioenregeling bevroor om over te schakelen op door werknemers gefinancierde toegezegde-bijdragenregelingen, wat het bedrijf uiteindelijk miljarden heeft bespaard. Kort daarna namen Verizon, Lockheed Martin en Motorola soortgelijke stappen.
Corporate America heeft deze stappen verdedigd op grond van het feit dat de regering maatregelen heeft genomen om bedrijven te dwingenhun pensioenregelingen volledig te financieren. In de Pensioenbeschermingswet van 2006 werden bijvoorbeeld strengere financieringsvereisten opgelegd om ervoor te zorgen dat werknemers een betaalde uitkering krijgen.
Maar bedrijven hebben de plannen niet altijd volledig gefinancierd. Maar al te vaak was het geld er niet op het moment dat het nodig was, en werd de regering gedwongen de plannen te redden. Deze weg is in de loop der jaren door verschillende luchtvaartmaatschappijen en een contingent staalproducenten ingeslagen, die allemaal het faillissement hebben aangevraagd en de verantwoordelijkheid voor hun pensioenverplichtingen bij de Amerikaanse overheid hebben gelegd. De overheid verlegde op haar beurt de lasten naar de belastingbetaler.
Gevolgen van de verschuiving naar plannen met vaste bijdragen
Dus wat betekent het einde van de vaste uitkeringen voor werknemers? Het hele scenario is slecht nieuws. In tegenstelling tot een toegezegd-pensioenregeling, waarbij werknemers precies weten wat hun voordelen zullen zijn bij pensionering, is de enige zekerheid in een toegezegde-bijdrageregeling het bedrag dat de werknemer bijdraagt. Veel werkgevers bieden ook bijpassende bijdragen.
Nadat het geld op de rekening is gestort, is het aan de werknemer om te kiezen hoe het wordt belegd – meestal via een menu van beleggingsfondsen – en de grillen van de aandelenmarkt om het uiteindelijke resultaat te bepalen. Misschien gaan de markten omhoog, en misschien niet.
Aan de andere kant werden veel werknemers die afhankelijk waren van hun door de werkgever gefinancierde plannen aan hun lot overgelaten toen hun werkgevers de plannen niet financierden. Evenzo werden veel werknemers in de problemen gelaten toen hun werkgevers de toegezegd-pensioenregelingen stopzetten of hun personeel inkrimpen, waardoor de werknemers een eenmalige, forfaitaire uitkering kregen in plaats van een vaste inkomstenstroom.
De pensioenrealiteit van vandaag: voor jezelf zorgen
Als het gaat om een financieel zeker pensioen, moet u voor uzelf zorgen. Voor de meesten zijn socialezekerheidsuitkeringen niet genoeg om van te leven als ze met pensioen gaan. Het eerste dat u hoeft te doen, is geld besparen – zo snel en zo veel als u kunt.
Belastingvoordelen pensioenregelingen
De eerste plaats om te beginnen is met fiscaal voordelige pensioenregelingen. Als u toegang heeft tot een door de werkgever gesponsord plan, zoals een 401 (k), maximaliseert u uw bijdragen, indien mogelijk, en profiteert u van de bijpassende bijdragen van uw werkgever, indien aangeboden.
In 2020 en 2021 kunt u tot $ 19.500 per jaar investeren in een door de werkgever gesponsord plan met vaste bijdragen, en u kunt nog eens $ 6.500 toevoegen als u 50 jaar of ouder bent.
64%
Het aantal werknemers in de particuliere sector dat toegang heeft tot een toegezegde bijdrageregeling, volgens het Bureau of Labor Statistics.
IRA’s
Als u geen toegang hebt tot een door de werkgever gesponsord plan, kunt u in plaats daarvan bijdragen aan een individuele pensioenrekening (IRA). In 2020 en 2021 kunt u tot $ 6.000 per jaar bijdragen aan een traditionele IRA of Roth IRA en $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent. Nadat u het maximaal toegestane bedrag op deze pensioenrekeningen hebt gestort, is het tijd om naar andere investeringen te kijken.
Investeringen kiezen
Een breed scala aan investeringen die zijn ontworpen om de belastingimplicaties tot een minimum te beperken, waaronder onderlinge fondsen, gemeentelijke obligaties en meer, kan worden overwogen. Als belastingen geen probleem zijn, is er geen tekort aan investeringsmogelijkheden die zijn ontworpen om aan vrijwel elke denkbare beleggingsdoelstelling te voldoen.
Maar om het meeste uit uw investeringsbeslissingen te halen, moet u de principes van beleggen begrijpen. U moet beginnen met meer te weten te komen over activaspreiding, aangezien veel experts het erover eens zijn dat dit de allerbelangrijkste factor is bij het genereren van portefeuillerendement. Misschien wilt u een financieel adviseur raadplegen als het nemen van deze beslissingen te intimiderend is.
Beperk de uitgaven
Ten slotte is sparen misschien niet genoeg als u uw uitgaven niet beperkt. Als u kunt leren onder uw stand te leven in plaats van daarbuiten, kunt u meer geld vrijmaken voor uw pensioen.
Het komt neer op
Als u een van de weinige gelukkigen bent die voor een werkgever werken die nog steeds een pensioenregeling aanbiedt, heeft u een voordeel als het gaat om sparen voor uw pensioen. Als je net als iedereen bent, moet je de verantwoordelijkheid nemen om zelf te plannen.
Draag bij aan een door de werkgever gesponsord plan, zoals een 401 (k), als je kunt. Zo niet, dan bieden IRA’s een andere manier om te sparen voor hun pensioen. Als u deze opties eenmaal hebt benut, overweeg dan om buiten uw pensioenrekeningen te investeren om uw nestei te helpen bouwen.