Voordelen van een Solo 401 (k) voor zelfstandigen
Alleen omdat je een eenpersoonskleding, een freelancer of een onafhankelijke aannemer bent, wil nog niet zeggen dat je zonder pensioenplan moet gaan. Als u als zelfstandige werkt, kunt u voor uzelf een solo 401 (k), ook wel een onafhankelijk 401 (k) -plan genoemd, opzetten. Solo 401 (k) s hebben enkele voordelen ten opzichte van andere soorten pensioenrekeningen.
Belangrijkste leerpunten
- Zelfstandigen die aan bepaalde vereisten voldoen, kunnen een solo 401 (k) opzetten om te sparen voor hun pensioen.
- Dit type plan biedt verschillende voordelen ten opzichte van andere soorten pensioenrekeningen.
- Een van de belangrijkste voordelen is dat de premielimieten doorgaans hoger zijn dan bij andere pensioenregelingen.
Laten we beginnen met te kijken wat er nodig is om er een op te zetten en hoe ze werken.
Toelatingseisen
Om in een solo 401 (k) te investeren, moet u aan bepaalde eisen voldoen. Het eerste bepaalt dat u, en niet een werkgever, verantwoordelijk bent voor uw inkomen. Eenmanszaken, eigenaren van kleine bedrijven zonder werknemers (hoewel echtgenoten kunnen bijdragen als ze voor het bedrijf werken), onafhankelijke contractanten en freelancers voldoen meestal aan deze beschrijving.
De tweede voorwaarde is dat u een inkomen moet hebben verdiend. Dit kan worden geverifieerd via belastinggegevens.
Als u aan beide criteria voldoet, kunt u een solo 401 (k) -plan openen.
Stappen voor het opzetten van een Solo 401 (k)
Volgens de Internal Revenue Service (IRS) zijn er specifieke stappen die moeten worden genomen om een solo 401 (k) -plan correct te openen.
Ten eerste moet u een plan schriftelijk vaststellen, wat betekent dat u een schriftelijke verklaring moet afleggen van het soort plan dat u wilt financieren. U kunt kiezen uit twee soorten 401 (k) -plannen : traditioneel en Roth. Elk heeft verschillende belastingvoordelen.
Een solo 401 (k) moet uiterlijk op 31 december van het belastingjaar waarvoor u bijdragen levert, zijn ingesteld.
De traditionele 401 (k)
Met een traditioneel individueel plan investeert u uw dollars vóór belastingen, waardoor u tijdens uw werkjaren effectief een belastingvoordeel claimt. Wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, betaalt u inkomstenbelasting over het geld dat u opneemt, inclusief het geld dat uw beleggingen in de loop der jaren hebben verdiend.
Het nadeel is dat wanneer u klaar bent om uw geld op te nemen, het belastingtarief hoger kan zijn dan toen u in eerste instantie belegde. Ook kan de extra belastingdruk eventuele belastingvoordelen die u eerder ontving, teniet doen. Houd er echter rekening mee dat de meeste gepensioneerden in een lagere belastingschijf zitten dan tijdens hun werkjaren.
De Roth 401 (k)
Roth-plannen worden gefinancierd met dollars na belastingen. Omdat u de IRS al een korting heeft gegeven, zijn opnames belastingvrij wanneer het tijd is om met pensioen te gaan. Dat is totaal belastingvrij, zowel het bedrag dat u heeft gestort als de opbrengsten die het account heeft verdiend.
Zodra het type regeling is vastgesteld, moet u een trust creërendie het geld vasthoudt totdat u ze nodig heeft of totdat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. U kunt een beleggingsonderneming,online makelaardij of verzekeringsmaatschappij selecteren om het plan voor u te beheren.
U moet ook een archiveringssysteem opzetten, zodat alle investeringen te allen tijde verantwoord worden.
Voordelen van een Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s bieden verschillende voordelen ten opzichte van andere soorten pensioenrekeningen.
Een van de belangrijkste voordelen is dat de premielimieten doorgaans het hoogst zijn onder pensioenregelingen. Net als een door de werkgever gesponsorde 401 (k), kunnen bijdragen worden betaald van de werknemer en werkgever. Met een solo 401 (k) draag je beide hoeden en kun je in beide rollen bijdragen.
Bijdragende limiet als werknemer
De IRS heeft jaarlijkse contributielimieten vastgesteld voor 401 (k) s. Voor 2020 en 2021 is de maximale premielimiet voor een 401 (k) – als werknemer – $ 19.500. Bent u 50 jaar of ouder, dan kunt uvoor zowel 2020 als 2021een extra inhaalbijdrage van $ 6.500 doen.
Premielimiet als werkgever
Als u de werkgevershoed draagt, kunt u tot 25% van uw vergoeding bijdragen. De totale premielimiet voor een solo 401 (k) is $ 57.000 voor 2020, exclusief het inhaalbedrag van $ 6.500 van de werknemer voor degenen ouder dan 50 jaar. Voor 2021 is het werkgeversmaximum $ 58.000. Met andere woorden, in 2021 kunt u $ 58.000 ($ 19.500 als werknemer + $ 38.500 als werkgever) bijdragen, samen met een inhaalbijdrage van $ 6.500, indien van toepassing, voor een totaal van $ 64.500 voor het jaar.
Extra flexibiliteit
De mogelijkheid om te kiezen tussen een traditioneel en een Roth-plan is ook een voordeel. Dit betekent dat u een plan kunt kiezen met het belastingvoordeel dat voor u het beste uitkomt.
Een ander voordeel is dat u, in tegenstelling tot een SEP IRA, een ander fiscaal voordelig pensioen dat vaak wordt aanbevolen voor eigenaren van kleine bedrijven, leningen uit het plan kunt aangaan. Over het algemeen is het niet aan te raden om van uw pensioenfonds te lenen, maar het is een goede optie als het moet.
Met de juiste planning en toewijding biedt een solo 401 (k) het potentieel om van een comfortabel pensioen te genieten na jarenlang je eigen baas te zijn geweest en op je eigen voorwaarden te hebben gewerkt.