Wat te doen nadat u het maximale uit uw 401 (k) -plan heeft gehaald
Als u uw premielimiet van 401 (k) voor het jaar al heeft bereikt – of binnenkort zal doen – is dat een probleem. Je kunt het je niet veroorloven om achterop te raken in het spel van financiering en pensioen. Ook het verlies van de vermindering van uw bruto-inkomen door de bijdrage zal uw belastingaanslag volgend jaar ook niet helpen. Deze tips helpen u beslissen hoe u het maximale uit uw bijdragen kunt halen en hopelijk een hoge belastingdruk kunt vermijden.
Belangrijkste leerpunten
- Of u nu bijdraagt aan een Roth IRA of een traditionele, uw geld zal belastingvrij worden totdat u met pensioen gaat, net als in uw 401 (k).
- Voor pensioensparen is het algemene doel om belastingverplichtingen te minimaliseren en het verdienpotentieel te maximaliseren.
- Er zijn veel investeringsopties met winstpotentieel die ook belastingvoordelen bieden, zoals gemeentelijke obligaties, vaste index lijfrentes en universele levensverzekeringen.
Maximale limieten
Het maximaliseren van een bijdrage voor een pensioenrekening betekent dat u het maximale bedrag dat is toegestaan op een individuele pensioenrekening (IRA) of een toegezegde bijdrageregeling, zoals een 401 (k),hebt bijgedragen of gestort. Als u jonger bent dan 50 jaar, is het maximale bedrag dat u kunt bijdragen aan een 401 (k) $ 19.500 voor zowel 2020 als 2021. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u meer geld toevoegen, een inhaalbijdrage genoemd., wat neerkomt op $ 6.500 voor 2020 en 2021. Met andere woorden, als u 50 jaar of ouder bent, is uw maximale jaarlijkse limiet voor totale bijdragen van 401 (k) $ 26.000.
Eerste plaats om te kijken: IRA’s
Bijdragen aan een IRA naast uw 401 (k) is Roth IRA of een traditionele IRA, uw geld zal belastingvrij worden totdat u met pensioen gaat, net als in uw 401k. Zodra u begint met opnemen, betaalt u inkomstenbelasting over het geld dat u opneemt van uw traditionele IRA of 401k, maar niet over opnames van uw Roth IRA. Een Roth geeft u echter geen belastingaftrek of belastingbesparing in het jaar waarin u de bijdrage levert, in tegenstelling tot een traditionele IRA of 401 (k).
Houd er rekening mee dat u een bijdrage kunt leveren aan een IRA voor het belastingjaar 2020 tot en met 17 mei 2021, in plaats van 15 april vanwege uitbreidingen die door de IRS zijn verstrekt in reactie op de COVID19-pandemie.
Traditionele IRA
Hoeveel belastingvoordeel u ontvangt als u bijdraagt aan een IRA, hangt af van hoeveel u verdient. Met andere woorden, de belastingaftrek kan worden verminderd of afgebouwd totdat deze is geëlimineerd, afhankelijk van uw aanvraagstatus (dwz alleenstaand of getrouwd) en inkomen.
Aangezien u gedekt bent door een pensioenplan op de werkplek, voor het indienen van 2020, heeft u, zodra u als alleenstaande $ 65.000 tot $ 75.000 aan inkomen hebt bereikt, recht op aftrek van slechts een deel van uw traditionele IRA-bijdrage of helemaal geen recht op aftrek. Voor bijdragen voor 2021 is de inkomensgrens $ 66.000 tot $ 76.000.
Het inkomensgrensbereik voor 2020 is $ 104.000 tot $ 124.000 indien getrouwd, gezamenlijk een aanvraag indienen of een gekwalificeerde weduwe (er). Voor 2021 is het bereik van de inkomensgrens $ 105.000 tot $ 125.000. Als een IRA-bijdrager echter niet wordt gedekt door een pensioenplan op de werkplek en getrouwd is met iemand die gedekt is, wordt de aftrek afgebouwd als het inkomen van het paar tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt in 2021, een stijging van $ 196.000 en $ 206.000 in 2020.5
Roth IRA
Mogelijk kunt u nog steeds bijdragen aan een Roth IRA. Ter herinnering: uw bijdrage is niet fiscaal aftrekbaar. Aan de positieve kant, wanneer u begint met het opnemen van uitkeringen bij pensionering, zal al het bijgedragen geld na belasting belastingvrij zijn wanneer het wordt opgenomen, zolang de persoon ouder is dan 59½ jaar.6
Voor het belastingjaar 2020 is de uitfasering van het inkomen voor alleenstaanden echter $ 124.000 tot $ 139.000. Voor 2021 is het bereik van de uitfasering van de inkomsten $ 125.000 tot $ 140.000. Voor gehuwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen, bedraagt het uitfaseringsbereik van Roth voor 2020 $ 196.000 tot $ 206.000, en voor 2021 is het $ 198.000 tot $ 208.000.4
Volgende stappen: strategische investeringen
Laten we zeggen dat u ook uw IRA-opties maximaal hebt benut – of dat u heeft besloten dat u uw extra spaargeld liever op een andere manier investeert.
Voor pensioensparen is het algemene doel om belastingverplichtingen te minimaliseren en het verdienpotentieel te maximaliseren.
Hoewel er geen magische formule is die gegarandeerd beide doelen bereikt, kan een zorgvuldige planning in de buurt komen. “Kijk naar de opties in termen van beleggingsproducten en beleggingsstrategieën”, zegt Keith Klein, CFP en directeur bij Turning Pointe Wealth Management in Tempe, Arizona. Hier zijn ook enkele niet-IRA-opties om te overwegen.
Opties met een laag risico
De onderstaande opties zijn bedoeld voor beleggers die een betrouwbare inkomstenstroom uit hun pensioenrekeningen nodig hebben. Deze opties zullen nooit een uitstekende groei laten zien, maar het zijn klassieke keuzes vanwege hun voorspelbare karakter.
1. Gemeentelijke obligaties
Een gemeentelijke obligatie (of muni) is een waardepapier dat door een stad, stad, staat, provincie of andere lokale overheid wordt verkocht om projecten voor het algemeen belang te financieren, zoals scholen, snelwegen en ziekenhuizen. De obligatiebelegger leent in wezen de aankoopprijs aan de overheidsinstantie in ruil voor een bepaald bedrag aan rente. De hoofdsom wordt op de vervaldatum van de obligatie teruggegeven aan de koper. ‘Het mooie van gemeentelijke obligaties’, legt Klein uit, ‘is dat ze liquide zijn. Je hebt altijd de mogelijkheid om ze te verkopen, of ze aan te houden tot de vervaldag en je hoofdsom terug te innen.’
Een ander voordeel van gemeentelijke obligaties voor pensioenplanningsdoeleinden is dat de rente-inkomsten die onderweg worden verdiend, zijn vermogenswinstbelasting betalen.
Bekijk ook de rating van de obligatie; het moet BBB of hoger zijn om als een conservatieve optie te worden beschouwd (wat u wilt in een pensioenvehikel).
2. Lijfrenten met vaste index
Een vaste index lijfrente (ook wel geïndexeerde lijfrente genoemd ) wordt uitgegeven door een verzekeringsmaatschappij. De koper investeert een bepaald bedrag om later met regelmatige tussenpozen in aangewezen bedragen te worden terugbetaald. Het rendement van de lijfrente is gekoppeld aan een aandelenindex (zoals de S&P 500), vandaar de naam. De verzekeringsmaatschappij garandeert die oorspronkelijke investering tegen neerwaartse marktschommelingen en biedt tegelijkertijd groeipotentieel (winst). “Ze bieden een iets beter rendement dan niet-geïndexeerde lijfrentes”, zegt Klein.
Lijfrentes met vaste index zijn een conservatieve beleggingsoptie, vaak vergeleken met depositocertificaten (CD’s) in termen van risico. Het beste van alles is dat de inkomsten van de lijfrente worden uitgesteld tot de eigenaar de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.
Het nadeel is dat lijfrentes nogal illiquide zijn.”Soms moet je een [belasting] boete betalen als je het geld opneemt vóór de leeftijd van 59½ jaar of als je het niet als inkomstenstroom neemt [na pensionering]”, waarschuwt Klein. Zelfs als u de boete vermijdt, door het geld rechtstreeks naar een ander lijfrenteproduct te verplaatsen, bent u waarschijnlijk nog steeds onderworpen aan de afkoopkosten van de verzekeringsmaatschappij.8
3. Universele levensverzekering
Een universele levensverzekering, een soort permanente levensverzekering, is zowel een verzekering als een investering. De verzekeraar zal een vooraf bepaald bedrag betalen bij het overlijden van de verzekeringnemer, en in de tussentijd bouwt de polis een contante waarde op. De verzekeringnemer kan tijdens zijn leven geld opnemen van of lenen van de rekening en zal in sommige gevallen dividenden verdienen.
Niet iedereen is een voorstander van het gebruik van levensverzekeringen als middel om contante waarde op te bouwen. Indien echter correct gestructureerd en gebruikt, biedt dit type polis belastingvoordelen voor de verzekerde. Bijdragen groeien tegen een uitgesteld belastingtarief en de verzekeringnemer heeft ondertussen toegang tot het kapitaal.
“Het goede nieuws is dat je zonder boete toegang hebt tot het geld vóór de leeftijd van 59½ jaar, als je het correct gebruikt”, zegt Klein. “Door het gebruik van polisleningen, kunt u mogelijk geld opnemen zonder belasting te betalen en het geld weer inbrengen zonder belasting te betalen, zolang de levensverzekering van kracht blijft.”
De eigenaar moet belasting over de winst betalen als de polis wordt geannuleerd.
Risicovollere opties
Er zijn enkele aanwijzingen die u kunt nemen als u nog steeds een solide inkomen heeft of in de nabije toekomst een meevaller verwacht. Hoewel dit niet de meest traditionele opties zijn, is het de moeite waard om met uw professional voor pensioenplanning te bespreken.
1. Variabele lijfrentes
Een variabele lijfrente is een contract tussen de koper en een verzekeringsmaatschappij. De koper verricht een eenmalige betaling of een reeks betalingen, en de verzekeraar stemt ermee in om periodieke betalingen aan de koper te doen. De periodieke uitkeringen kunnen direct of in de toekomst ingaan.
Met een variabele annuïteit kan de belegger delen van de fondsen toewijzen aan verschillende vermogensopties, zoals aandelen, obligaties en onderlinge fondsen. Dus hoewel een minimumrendement meestal wordt gegarandeerd, fluctueren de betalingen, afhankelijk van de prestaties van de portefeuille.
Variabele lijfrentes bieden verschillende voordelen. Belastingbetalingen op inkomen en winsten worden uitgesteld tot de leeftijd van 59½ jaar. De periodieke uitkeringen kunnen zo worden ingesteld dat ze de rest van het leven van de belegger duren, en bieden bescherming tegen de mogelijkheid dat de belegger zijn pensioenspaargeld zal overleven. Deze lijfrenten komen ook met een uitkering bij overlijden, waardoor de begunstigde van de koper een uitkering krijgt die gelijk is aan het gegarandeerde minimum of het bedrag op de rekening, afhankelijk van welke van de twee het grootst is. Bijdragen worden uitgesteld tot ze als inkomen worden opgenomen.
Voor vervroegde opnames worden afkoopkosten in rekening gebracht. Variabele lijfrentes komen ook met verschillende andere vergoedingen en kosten die de potentiële inkomsten kunnen opeten. Bij pensionering worden winsten belast tegen het tarief van de inkomstenbelasting, niet tegen het lagere tarief voor vermogenswinst.
2. Variabel universeel leven
Ja, we weten dat dit vergelijkbaar klinkt als item drie in de vorige sectie. Variabele universele levensverzekering is inderdaad vergelijkbaar; het is een hybride van universele levensverzekeringen en variabele levensverzekeringen, waardoor u kunt deelnemen aan verschillende soorten beleggingsopties zonder dat u over uw inkomsten wordt belast. De contante waarde van uw polis wordt belegd op afzonderlijke rekeningen (vergelijkbaar met beleggingsfondsen, geldmarktfondsen en obligatiefondsen) waarvan de prestaties fluctueren.
Mogelijkerwijs meer winst, maar ook meer pijn. Als de aandelenmarkt daalt, “kunnen die activa dalen tot een waarde van nul, en in dat geval riskeer je de mogelijkheid de verzekering te verliezen”, waarschuwt Klein. “Maar als je een levensverzekering nodig hebt en het risico hebt om op de aandelenmarkt te beleggen, dan is dat misschien een optie.”
Variabele universele levensverzekeringen is een complex instrument, dus het is verstandig om eerst te studeren voordat u verder gaat.
Andere strategische bewegingen
Alternatieve beleggingsproducten
Sommige alternatieve producten zijn zeer gewild vanwege het klimaat van lage rentetarieven en het potentieel voor hogere uitkeringen. Ze omvatten olie- en gasinvesteringen “vanwege de belastingaftrek die u krijgt voor deelname”, zegt Klein.
Ook zijn bepaalde soorten niet-verhandelde vastgoedbeleggingsfondsen (REIT’s) of andere soorten vastgoedbeleggingsfondsen wenselijk omdat slechts een deel van de uitkeringen belastbaar is. ” Niet-verhandelde producten zijn echter vaak complex en kunnen erg illiquide zijn”, waarschuwt Klein.
Vastgoed
Sommige investeerders investeren graag in individuele vastgoedposities. “Een van de geweldige dingen aan het bezitten van individueel onroerend goed is de mogelijkheid om uitwisselingen van sectie 1031 te doen “, zegt Klein. Met andere woorden, u kunt het onroerend goed verkopen en het geld in nieuw onroerend goed laten rollen zonder dat u de winsten voor belastingdoeleinden hoeft te erkennen (totdat u al het onroerend goed liquideert).
Individuele holdings
Een andere strategie is om individuele holdings te kopen – aandelen, obligaties en in sommige gevallen exchange-traded fund (ETF’s). “Aangezien u die beleggingen aanhoudt, hoeft u geen belasting over de winsten te betalen totdat u die belangen daadwerkelijk liquideert of verkoopt”, legt Klein uit. Beleggingsfondsen zijn daarentegen onderworpen aan belastingen over de winsten naarmate u ze verdient.
Een nuttige strategie voor sommige beleggers die individuele activa of kortetermijninvesteringen kopen die uit de gratie zijn geraakt en een verlies hebben veroorzaakt, is het oogsten van belastingverliezen. De belegger kan winsten compenseren door wash-sale transactie te doen). “Mensen die het oogsten van belastingverlies in hun portefeuilles gebruiken, kunnen hun rendement op de lange termijn zelfs met wel 1% verhogen”, zegt Klein.
Investeren in een bedrijf
“Een werknemer die zijn maximum van 401 (k) heeft bereikt, zou kunnen overwegen om in een bedrijf te investeren”, zegt Kirk Chisholm, vermogensbeheerder bij Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts. “Veel bedrijven, zoals onroerend goed, hebben royale belastingvoordelen.. Naast deze belastingvoordelen kunnen bedrijfseigenaren beslissen welk type pensioenplan ze willen creëren. Als ze bijvoorbeeld een 401 (k) -plan voor hun bedrijf willen opzetten, kunnen ze hun 401 (k) premies die hoger zijn dan wat zij bij hun werkgever mogen hebben. “
Pensioenen
Voortbouwend op het vorige idee, zullen sommige bedrijfseigenaren willen overwegen om een pensioenplan of toegezegd-pensioenregeling op te zetten die verder gaat dan de 401 (k) die hun bedrijf aanbiedt. Grote bedrijven zijn afgestapt van pensioenregelingen vanwege de hoge kosten, maar deze plannen kunnen goed werken voor sommige eigenaren van kleinere bedrijven, vooral degenen die succesvol zijn en ouder zijn dan 40.
“Deze bedrijfseigenaren kunnen extra belastinggeld uitstellen tot aan hun pensionering door naast een 401 (k) -plan ook een pensioenregeling voor zichzelf of belangrijke werknemers te gebruiken”, merkt Klein op.
DeSetting Every Community Up for Retirement Enhancement Act van 2019 (SECURE Act) is een wetsvoorstel dat is ontworpen om mensen te helpen sparen voor hun pensioen. Een onderdeel van het wetsvoorstel maakt het voor eigenaren van kleine bedrijven gemakkelijker en goedkoper om pensioenregelingen voor werknemers op te zetten. Met ingang van 2021 laat deze regel meer kleine bedrijven toe om samen te werken om zogenaamde Multiple Employer Plans of EP-leden aan te bieden.
Dankzij de SECURE Act kunnen meer parttimers sparen via door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen.
De vereisten voor sommige werkzaamheden van rs zijn om gedurende drie opeenvolgende jaren ten minste 500 uur per jaar te besteden om in aanmerking te komen.11
HSA’s
Een andere optie voor degenen die bereid zijn om een hoog aftrekbaar gezondheidsplan te riskeren , is om een healthspaarrekening (HSA) te financieren. “Een optie die we de laatste tijd met onze klanten hebben onderzocht, is de beschikbaarheid van HSA’s”, zegt David S. Hunter, CFP van Horizons Wealth Management in Asheville, NC. “Als ze in aanmerking komen, zijn er mogelijk meer belastingvoordelen voor die bijdragen dan een 401 (k) mogelijk hebben. Ook is er geen uitfasering van het inkomen uit arbeid voor premies. HSA’s hebben veel voordelen, zoals aftrekbaarheid, uitstel van inkomen en belastingvrije uitkeringen, wat voor een toenemend aantal spaarders gelijk staat aan een zeer handige pensionering. besparingstool. “
Na belastingen 401 (k) Bijdragen
U kunt ook zien of u met 401 (k) van uw bedrijf bijdragen na belastingen aan uw 401 (k) kunt betalen tot aan de wettelijke limiet van gecombineerde werkgevers- / werknemersbijdragen ($ 57.000 voor 2020 en $ 58.000 voor 2021).12
“De meeste werkgevers staan geen bijdragen na belastingen toe, maar als uw plan het toelaat, kan het zeer voordelig zijn”, zegt Damon Gonzalez, CFP, RICP, van Domestique Capital LLC in Plano, Texas. “Inkomsten op uw besparingen na belasting worden uitgesteld belasting en, zodra u zich losmaakt van de dienst, kunt u wat u na belastingen hebt bijgedragen aan uw 401 (k) omzetten in een Roth IRA. De groei van die na belastingen dollars zouden naar een traditionele IRA moeten worden gerold. “
Roths
Ten slotte kunnen degenen die het zich kunnen veroorloven om beide kanten van het belastingspel te spelen, overwegen om Roth IRA’s of Roth 401 (k) s te gebruiken. Het uitstellen van belastingen naar een latere datum, zoals bij de reguliere 401 (k), biedt niet altijd het grootste voordeel. Beleggers die beide hebben, kunnen toekomstige opnames van de rekening opnemen die het meest logisch zijn. Als de belastingtarieven stijgen, trek je dan terug uit de Roth, want de belastingen waren al betaald over het geld daar. Als de belastingtarieven dalen, kan de belegger geld opnemen van de traditionele 401 (k) -rekening en belasting betalen tegen het lagere tarief.
Het komt neer op
Al deze investeringsopties hebben een verschillende mate van complexiteit, liquiditeit of illiquiditeit en risico’s. Maar ze bewijzen dat er inderdaad fiscaal voordelige manieren zijn om te sparen voor pensioen na de 401 (k). Er zijn veel manieren om uw spaargeld maximaal te benutten, dus zorgvuldige planners zouden er verstandig aan doen om zoveel mogelijk methoden te overwegen om hun doelen te bereiken.