Persoonlijk financieel overzicht
Wat is een persoonlijk financieel overzicht?
De term persoonlijk financieel overzicht verwijst naar een document of spreadsheet dat de financiële positie van een persoon op een bepaald moment schetst. De verklaring bevat doorgaans algemene informatie over het individu, zoals naam en adres, samen met een uitsplitsing van de totale activa en passiva. De verklaring kan individuen helpen hun financiële doelen en rijkdom bij te houden, en kan worden gebruikt wanneer ze krediet aanvragen.
Inzicht in de persoonlijke financiële verklaring
Jaarrekeningen kunnen worden opgesteld voor bedrijven of individuen. De financiële verklaring van een persoon wordt een persoonlijke financiële verklaring genoemd en is een eenvoudigere versie van een zakelijke verklaring. Beide zijn tools die de financiële gezondheid van het onderwerp kunnen aantonen.
Een persoonlijk financieel overzicht toont het nettowaarde van het individu – hun bezittingen minus hun verplichtingen – wat weergeeft wat die persoon in contanten heeft als hij al zijn bezittingen verkoopt en al zijn schulden afbetaalt. Als hun verplichtingen groter zijn dan hun bezittingen, geeft het financiële overzicht een negatief nettovermogen aan. Als het individu meer activa dan passiva heeft, krijgen ze een positief nettovermogen.
Door een bijgewerkte persoonlijke financiële verklaring bij te houden, kan een persoon volgen hoe zijn financiële gezondheid in de loop van de tijd verbetert of verslechtert. Dit kunnen instrumenten van onschatbare waarde zijn wanneer consumenten hun financiële situatie willen veranderen of krediet willen aanvragen, zoals een lening of hypotheek. Door te weten waar ze financieel aan toe zijn, kunnen consumenten onnodige vragen over hun kredietrapporten en het gedoe van geweigerde kredietaanvragen vermijden.
De verklaring stelt kredietfunctionarissen ook in staat om gemakkelijk inzicht te krijgen in de financiële situatie van de aanvrager om een weloverwogen kredietbeslissing te nemen. In veel gevallen kan de persoon of het paar worden gevraagd om een persoonlijke garantie te verstrekken voor een deel van de lening, of kan het nodig zijn om een onderpand te stellen om de lening veilig te stellen.
Belangrijkste leerpunten
- Een persoonlijk financieel overzicht geeft een overzicht van alle activa en passiva van een persoon of stel.
- Het nettovermogen van een individu wordt bepaald door zijn verplichtingen van zijn bezittingen af te trekken – een positief nettovermogen toont meer bezittingen dan verplichtingen.
- Het nettovermogen kan in de loop van de tijd fluctueren naarmate de waarde van activa en passiva verandert.
- Persoonlijke financiële overzichten zijn nuttig voor het volgen van rijkdom en doelen, en voor het aanvragen van krediet.
- Hoewel ze kunnen worden opgenomen in een persoonlijk financieel overzicht, worden inkomsten en uitgaven over het algemeen op een apart blad geplaatst, de winst-en-verliesrekening.
Speciale overwegingen
Een persoonlijk financieel overzicht wordt opgesplitst in activa en passiva. Activa omvatten de waarde van effecten en fondsen die worden aangehouden op handelsrekeningen en onroerend goed. Verplichtingen omvatten alle schulden die het individu kan hebben, inclusief persoonlijke leningen, creditcards, studieleningen, onbetaalde belastingen en hypotheken. Schulden die gezamenlijk eigendom zijn, worden ook meegerekend. Echtparen kunnen gezamenlijke persoonlijke financiële overzichten opstellen door hun activa en passiva te combineren.
Baten en lasten worden ook opgenomen als het overzicht wordt gebruikt om krediet te verkrijgen of om iemands algehele financiële positie te tonen. Dit kan worden bijgehouden op een apart blad of een addendum, de resultatenrekening genoemd. Dit omvat alle vormen van inkomsten en uitgaven – doorgaans uitgedrukt in de vorm van maandelijkse of jaarlijkse bedragen.
De volgende items zijn niet opgenomen in een persoonlijk financieel overzicht:
- Bedrijfsgerelateerde activa en passiva: deze zijn uitgesloten, tenzij de persoon rechtstreeks en persoonlijk verantwoordelijk is. Dus als iemand persoonlijk garant staat voor een lening voor zijn bedrijf – vergelijkbaar met mede – ondertekening – wordt de lening opgenomen in zijn persoonlijke financiële verklaring.
- Gehuurde items: Alles dat wordt gehuurd, wordt niet opgenomen in persoonlijke financiële overzichten omdat de activa geen eigendom zijn. Dit verandert als u de woning bezit en deze aan iemand anders verhuurt. In dit geval wordt de waarde van het onroerend goed opgenomen in uw vermogenslijst.
- Persoonlijke eigendommen: items zoals meubels en huishoudelijke artikelen worden doorgaans niet als activa op een taxatie.
Zakelijke verplichtingen worden alleen in een persoonlijk financieel overzicht opgenomen als een persoon de schuldeiser een persoonlijke garantie geeft.
Onthoud. Uw kredietrapport en kredietgeschiedenis zijn grote overwegingen als het gaat om het verkrijgen van nieuw krediet en elke kredietverstrekker heeft andere vereisten voor het verstrekken van krediet. Dus zelfs als u een positief nettovermogen heeft – meer activa dan passiva – kan het zijn dat u nog steeds een lening of creditcard wordt geweigerd als u uw eerdere schulden niet op tijd heeft betaald of als u te veel informatieverzoeken heeft ingediend.
Voorbeeld van een persoonlijk financieel overzicht
Laten we aannemen dat Henry zijn nettowaarde wil volgen naarmate hij met pensioen gaat. Hij heeft schulden afbetaald, geld gespaard, geïnvesteerd en komt dichter bij de eigenaar van zijn huis. Elk jaar actualiseert hij de verklaring om te zien welke vorderingen hij heeft gemaakt.
Hier is hoe hij het zou opsplitsen. Hij zou al zijn bezittingen opsommen: $ 20.000 voor een auto, $ 200.000 voor zijn huis, $ 300.000 aan investeringen en $ 50.000 in contanten en equivalenten. Hij bezit ook een aantal zeer inbare postzegels en kunst ter waarde van $ 20.000 die hij kan vermelden. Zijn totale vermogen is dus $ 590.000. Wat de verplichtingen betreft, Henry is $ 5.000 verschuldigd voor de auto en $ 50.000 voor zijn huis. Hoewel hij al zijn aankopen doet met een creditcard, betaalt hij het saldo elke maand en heeft hij nooit een saldo. Henry heeft mede een lening getekend voor zijn dochter en daar blijft $ 10.000 over. Ook al is het niet de lening van Henry, hij is nog steeds verantwoordelijk, dus het staat in de verklaring. Henry’s verplichtingen zijn $ 65.000.
Als we zijn verplichtingen van zijn bezittingen aftrekken, is Henry’s nettowaarde $ 525.000. Hoewel hij het voornamelijk gebruikt om zijn financiële gezondheid bij te houden, kan Henry deze informatie – en de verklaring als geheel – gebruiken als hij een ander krediet wil aanvragen.