Begrijpen hoe Top Trust-bedrijven werken
Banken, verzekeringsmaatschappijen, beursvennootschappen en financiële planningsfirma’s strijden allemaal om een deel van uw portefeuille. Als gevolg hiervan vinden consumenten hun vermogen vaak verspreid over deze instellingen. Een oplossing voor dit probleem is een trustmaatschappij, die een verscheidenheid van de investeringen, belastingen, en kan zorgen voor estate planning diensten voor klanten. Dit artikel geeft een algemeen overzicht van de aard en functie van trustmaatschappijen, evenals de diensten die ze aanbieden.
Wat is een trustmaatschappij?
Een trustmaatschappij is per definitie een afzonderlijke bedrijfsentiteit die eigendom is van een bank of andere financiële instelling, advocatenkantoor of onafhankelijk partnerschap. Zijn functie is het beheren van trusts, trustfondsen en landgoederen voor individuen, bedrijven en andere entiteiten. Een trust is een regeling waarmee een derde of trustee activa of eigendommen voor een begunstigde of begunstigden kan houden.
Trustbedrijven ontlenen hun titel aan het feit dat ze optreden in een fiduciaire hoedanigheid voor hun klanten – als trustees. Een fiduciair is een organisatie of een persoon met de verantwoordelijkheid om namens anderen te handelen bij het beheren van hun activa.
Het merendeel van de activa van een trustbedrijf wordt gehouden in feitelijke trusts, waarbij het trustbedrijf wordt genoemd als de trustee. Trustbedrijven hebben over het algemeen verschillende soorten financiële professionals in dienst, waaronder financiële planners, advocaten, portfoliomanagers, CPA’s en andere belastingprofessionals, trustfunctionarissen, vastgoeddeskundigen en administratief personeel.
Belangrijkste leerpunten
- Een trustmaatschappij is een afzonderlijke bedrijfsentiteit die eigendom is van een bank of andere financiële instelling, advocatenkantoor of onafhankelijk partnerschap.
- Een trust is een regeling waarmee een derde of trustee activa of eigendommen kan aanhouden voor een begunstigde of begunstigden.
- Een trustbedrijf beheert trusts, trustfondsen en landgoederen voor individuen, bedrijven en andere entiteiten.
- Trustbedrijven bieden een breed scala aan diensten met betrekking tot beleggings- en vermogensbeheer, evenals bewaringsdiensten.
Wat kan een trustmaatschappij voor mij doen?
Trustmaatschappijen verlenen een breed scala aan diensten op het gebied van beleggingen en vermogensbeheer. Een van de belangrijkste functies van de meeste trustbedrijven is natuurlijk het beheren van de beleggingsportefeuilles binnen de trusts van hun klanten. Het beleggingsbeheer gebeurt ofwel in eigen beheer ofwel door een aangesloten derde beheerder die wordt geselecteerd door of aanbevolen aan de klant.
Een breed scala aan beleggingen, variërend van individuele effecten en beleggingsfondsen tot derivaten en onroerend goed, kan worden gebruikt om verschillende beleggingsdoelstellingen te bereiken, zoals groei of inkomen. Er zijn ook speciale diensten beschikbaar voor vermogende klanten, waaronder alternatieve investeringen, zoals commanditaire vennootschappen, natuurlijke hulpbronnen, private equity en hedgefondsen. Ongeacht het type beheer dat wordt gebruikt, wordt beleggingsbeheer altijd aangepast aan de risicotolerantie en tijdshorizon van elke klant.
Financiële en trustdiensten
Trustbedrijven kunnen ook bewaarservices bieden in beveiligde kluizen voor andere soorten materiële investeringen of kostbaarheden, zoals sieraden en verzamelobjecten. Vaak worden financiële planners ingezet om uitgebreide financiële plannen voor klanten op te stellen, die alle aspecten van het financiële leven van een klant dekken, inclusief investeringen, verzekeringen en pensioenplanning. Een planner kan zich ook richten op een specifiek segment van de financiën van een klant, zoals investeringen of universiteitsplanning. Totaalresultaat, cadeau, vertrouwen en estate belastingaangifte voorbereiding en planning zijn ook standaard tarief voor veel trustmaatschappijen. Zelfs escrow diensten en het aanhouden van rekeningen voor opbrengsten van 1031 ruiltransacties in onroerend goed kunnen indien nodig worden verstrekt. Een sectie 1031 is een IRC bepaling (Internal Revenue Code) die het mogelijk maakt belastingen uit te stellen op kwalificerende activa zoals onroerend goed.
Estate Planning Services
Trust bedrijven kunnen omgaan met alle aspecten van het landgoed proces voor een regeling, met inbegrip van waardering, dispersie, en re-titels van de activa, de betaling van schulden, en uitgaven, goed belasting terugkeer voorbereiding, de verkoop van closely-held ‘bedrijven en alle andere noodzakelijke taken met betrekking tot het doorgeven van eigendommen van een overleden concessieverlener of cliënt. Trustbedrijven werken vaak ook samen met de erfgenamen van hun klanten en bieden dezelfde reeks diensten aan de ontvangers van de boedelactiva als aan de schenker.
Zakelijke vertrouwensdiensten
Trustdiensten van bedrijven kunnen ondersteuning bieden bij zowel de uitgifte als de administratie van bedrijfsschulden. Corporate trusts kunnen de rentebetalingen van het bedrijf verdelen over de obligatiehouders en ervoor zorgen dat de emittent zich houdt aan de convenanten van de obligatieovereenkomst.
Soorten trusts
Trustbedrijven beheren alle fasen van het creëren van vertrouwen, administratie en dispositieprocessen. Hoewel er veel verschillende soorten trusts zijn, vallen ze meestal in twee soorten categorieën.
Herroepbaar vertrouwen
Een herroepbaar vertrouwen is een vertrouwen dat op elk moment kan worden gewijzigd. De begunstigden kunnen bijvoorbeeld worden gewijzigd of de trust kan worden ontbonden. De eigenaar van een herroepbare trust behoudt te allen tijde de controle over de trust. De eigenaar of concessieverlener kan de begunstigde zijn of iemand noemen.
Onherroepelijk vertrouwen
Een onherroepelijk vertrouwen laat geen enkele wijziging toe, noch kan het vertrouwen worden ontbonden zonder de toestemming van de begunstigde. Onherroepelijke trusts zijn nuttig om belastingen op geschenken te vermijden of de erfenis van de begunstigde te beschermen tegen juridische acties van schuldeisers als de begunstigde op latere leeftijd financiële problemen heeft.
Andere soorten trusts zijn onder meer:
- Levend vertrouwen en testamentaire trusts
- Tweede-to-die levensverzekeringen trusts
- Charitatieve trusts (stichtingen en schenkingen voor de rijken zijn meestal ook beschikbaar)
- Opzettelijk gebrekkige trusts
- Incentive trusts
- Generation-overslaan trusts
- QTIP vertrouwt
- Gekwalificeerde persoonlijke residentie-trusts
- Echtelijke vertrouwensrelaties
- Educatieve trusts
- Pensioenrekeningen, zoals IRA’s en gekwalificeerde plannen
Waarom een trustbedrijf gebruiken?
Trustbedrijven kunnen een schat aan diensten aan klanten bieden vanuit één handige, gecentraliseerde locatie. Ze besparen hun klanten tijd en moeite door de noodzaak om financiële activa en informatie tussen makelaars, financiële planners, belastingadviseurs, belastingadviseurs en advocaten te coördineren, overbodig te maken. Trustfirma’s nemen ook de volledige fiduciaire verantwoordelijkheid voor het financiële welzijn van hun klanten en verzekeren zo dat bij elke uitgevoerde dienst en transactie altijd rekening wordt gehouden met de belangen van de klanten.
Consumenten die gebruik willen maken van de diensten van een trustbedrijf, hebben veel lokale entiteiten waaruit ze kunnen kiezen. Vrijwel alle grote banken en spaarinstellingen bieden trustdiensten aan via een aparte afdeling. Toch moeten de meeste klanten die een trustmaatschappij in dienst willen nemen over het algemeen aan bepaalde financiële eisen voldoen; Een trust kan bijvoorbeeld van de klant verlangen dat hij een nettowaarde van ten minste $ 500.000 heeft.
Het komt neer op
Trustbedrijven bieden een breed scala aan diensten, variërend van trust- en investeringsadministratie tot uitgebreide vermogensbeheerdiensten, zoals belastingvoorbereiding, belastingadvies en financiële planning. Voor consumenten die op zoek zijn naar een ‘one-stop-shop’-benadering voor het beheer van hun financiële zaken, kunnen trustmaatschappijen de perfecte oplossing bieden.